原创力文档某公司业务管理流程与内部控制管理知识分析
1.序言 4
2.目标 4
3.范围 4
4.过程 5
5.责任 5
6.舞弊 5
7.内部控制标准 6
8.具体流程控制标准 9
第一部分 销售与收入业务流程 9
1 工程业务收入流程 9
2 报修业务收入流程 23
3 燃气销售业务收入流程 29
4 燃器具销售收入业务流程 41
第二部分 采购与付款流程 46
1 接驳工程费付款流程： 46
2 天然气采购的核算流程： 54
3 工程材料采购与付款（物流中心采购与付款） 63
4 零星材料采购与付款（成员企业自行采购） 76
5 办公用品采购与付款: 88
6 办公设备采购与付款： 95
7 生产设备采购与付款： 103
第三部分 实物资产管理 111
1 存货业务流程 111
2 固定资产业务流程 123
3 低值资产业务流程 132
第四部分 货币资金与票据、印章管理 136
1 货币资金收款业务流程 136
2 货币资金付款业务流程 145
3 票据管理与使用 153
（一）发票（收据）管理与使用： 153
（二）银行票据管理与使用： 161
4 财务印章管理 165
1.序言
1.1.内部控制标准的制定，以文件的形式证明东莞新奥始终不渝地遵循适用的法律和规定，实行可靠的经营和财务报告制度，以及保证公司业务活动和记录的完整。
1.2.东莞新奥内部控制手册是向东莞新奥各镇区公司传达内部控制标准和准则。标准应定
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