某公司月度季度经营管理财务报告.ppt

DLong Strategic Mgt. Dept. DLong Strategic Mgt. Dept. SBU投资管理体系之一月度/季度经营管理财务报告 1. 报表分类 D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBUD’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBUD’Long strategic Mgt.Dept. 一. 报表体系 二. 经营分析体系 1. 损益分析 2. 资产运营分析 3. 现金流量分析 4. 关键因素分析 三. 预测体系 DL-ZLB-SBUD’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU1. 损益分析 （可以加注图表） 占销售额的比例% EBITDA 占销售额的比例% 净利润 所得税支出 税前收入 外部净利息支出 占销售额的比例% EBIT SGA支出 占销售额的比例% 销售利润 销售成本 增长率% 销售 合计 产品C 产品B 产品A 合计 产品C 产品B 产品A 合计 产品C 产品B 产品A 三月份 二月份 一月份 收入汇总表 D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU按产品细分 （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU市场和销售分析（饼图或柱状图） 按产品分 按区域市场分 按销售渠道分 新产品 D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU生产情况分析 （生产能力、设备利用率、质量合格率、退货率、农业种植等） （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU单一产品成本分析 D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU重大降成本活动和效果 1. 采购活动 2. 管理费用 3. 产品质量提高 4. 技术进步、资产处置、利用率提高、税收优惠等 （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU资本项下的关键因素 （1）投资资金到为和短缺 （2）流动资金的调峰和调动 （3）股利政策 （4） （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU2. 资产运营分析 （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU应收款帐龄分析和应收款管理制度 存货结构分析和存货管理制度 （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU重大资产处置 重大投资（资产、股权） （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU3. 现金流量分析 D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBUD’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU4. 关键因素分析 （1）战略规划、年度经营计划编制进展（用表格形式） （2）行业研究进展（用表格形式） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU（3）并购、租赁、股权转让活动（用表格形式） （4）整合、退出活动（用表格形式） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU（5）整合效益评估（用图表形式） （6）核心竞争力和竞争对手研究 （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU（7）分子公司的投资管理体系（法人智力结构、董事会的职能等） （8）公司流程和制度及执行情况 （9）考核激励机制的落实 （10）人力资源配备和使用 （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBU一季度经营分析总结 （可以加注图表） D’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBUD’Long strategic Mgt.Dept. DL-ZLB-SBUD’Long strategic Mgt.Dept. 一. 报表体系 二. 经营分析体系 三. 预测体系