某银行公司首次公开发行股票招股意向书.pdf

重要提示 招商银行股份有限公司 首次公开发行股票 招 股 意 向 书 发行股票类型： 人民币普通股（A 股） 发行股票数量： 15 亿股 每股面值： 每股人民币 1.00 元 发行方式： 网下向法人投资者配售和网上向一般投资者以累计投 标询价方式发行相结合 发行开始日期： 2002 年 3 月 19 日 拟上市地： 上海证券交易所 主承销商： 中国国际金融有限公司 上市推荐人： 中国国际金融有限公司 国通证券有限责任公司 签署日期： 2002 年 2 月 6 日 重要提示 本招股意向书旨在向投资者提供本次发行的简要情况，本行董事会已批准本招股意向书及 其摘要，全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、 完整性承担个别和连带的法律责任。 国务院证券监督管理机构、其他政府机关对本次发行所作的任何决定或者意见，均不表明 其对本行股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈 述。 根据《证券法》等的规定，股票依法发行后，本行经营与收益的变化，由本行自行负责， 由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 本次发行将采用网下向法人投资者配售和网上向一般投资者以累计投标询价方式发行相结 合的方式，发行总股数 15 亿股。主承销商和发行人将通过预路演确定初步价格区间，然后网 下和网上投资者在价格区间内申购报价，最后由发行人与主承销商综合考虑网下和网上申购情 况协商确定最终发行价格。 本次发行将采用回拨机制，网下、网上的分配比例将根据网上与网下的申购情况决定。回 拨机制的原则和办法将在2002年3月22日刊登的招商银行股份有限公司法人投资者申购报价 公告中公布。 1 重要提示 特别风险提示 本行提醒投资者认真阅读本招股意向书的“风险因素”部分，并特别注意下列风险： 本行离岸业务不良贷款率较高。截止2001年12月 31日，本行离岸贷款为折人民币 40.82 亿元，按一逾两呆统计不良率为 84.42%；按五级分类统计不良率为 93.31%。尽管离岸贷款仅 占全行贷款的2.91%，但其回收情况仍然存在较高的风险。 本行采取纳税影响法后出现了一定规模的递延税借项。在确认递延所得税借项金额时，本 行审慎地考虑了所有时间差异项目在日后是否可以回转。当有足够证据确信未来应纳税所得额 足够大，可以转回这些时间性差异所产生的递延税借项时才予以确认。尽管如此，递延税借项 存在一定的可回转性风险，能否实际回转主要取决于本行未来的盈利状况。 本行面临市场风险和可能发生的金融监管政策变化风险。 本行与四大国有银行相比，在资产规模和网点规模方面处于相对弱势。 我国加入 WTO以后向外资银行开放市场也将给本行带来严峻的竞争挑战。 2 目录 目 录 第一章 释义 6 第二章 概览 9 一、本行简介 9 二、经营特色 10 三、主要财务数据 13 四、