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财务报销单的填制方法 胡东年 第一部分 差旅费报销流程 差旅费报销标准（单位：元/天） 交通工具选择和费用标准 1、副总以上职级可乘坐飞机。 2、部长和特聘工程师职级可乘坐火车软卧。 3、其他员工乘坐火车硬卧或汽车。 4、交通应采用公共交通工具，凭票报销，出租车不予报销。 5、副总级以上职级出差交通费用可实报实销。 6、参加各种会议、培训班、学习班的人员，凭会议票据报销。 7、自备车出差，路桥及车场费用按实际发生给予报销，油费凭加油油票，以0.8元/公里为限计算油费总额。 出差补助 1、乘坐火车、长途汽车、轮船三等舱以下的，连续超4小时，早餐10元，中餐和晚餐各20元。 2、乘坐汽车单程在4-6小时以内或当天往返时间在6-8小时以内，伙食补贴20元。 3、本市区域内或丽水地域内原则上回公司就餐，无法回公司需在外就餐的，午、晚餐补贴标准10元/餐。 4、有本公司招待费产生或对方单位招待，扣除相对应误餐补助。 乘坐飞机火车汽车出差 乘坐公司车出差 乘坐自驾车出差 参加会议报销 出差行程单 注意事项 1、所有发票必须是带有税务监制章的正规发票。 2、所报销发票须按顺序在粘贴单上粘贴齐整，金额面向外粘贴。 3、报销时须提供经批准的出差申请表及借款单。 4、出差超过3天需填写《出差行程表》。 5、返回后3个工作日内完成报销手续。 第二部分 招待费报销流程 招待费报销单填制方法 注意事项 1、所报销发票必须是机打发票或定额发票 2、发票上必须有税务局发票监制章 3、发票须有兑奖联 第三部分 费用报销流程 费用报销单的填制 注意事项 1、费用报销单主要用于各项行政事业型费用支出和一般办公费用支出，以及集中报销的路桥费、停车费等。 2、必须提供具有税务监制章或行政事业型收费专用章的正规发票。 3、发票粘贴齐整。 第四部分 借款流程 借款单的填制 注意事项 1、借款单主要用于差旅费、招待费及其它需要用现金支付的款项借款。 2、报销上述费用时需提供借款单，未提供借款单的，需要提供其他经批准的请示报告。 3、经常发生长期费用支出的可依规定申请备用金。 4、一万元以上借款需要董事长审批。 第五部分 采购报销流程 付款通知单的填制 资金支出审批单的填制 注意事项 1、审批业务必须由经办人员办理，不得交由客户代为办理。 2、资金支出审批单主要用于签订合同的付款项目，具有预付性质付款，其他付款均填制付款通知单。 3、发票、入库单、磅单、检验单等必须齐全，数量金额等必须相互对应方可报销。 4、未签订合同的，未提供发票一律不予报销付款。 附1：可报销的费用发票（一） 可报销的费用发票（二） 可报销发票（三） 附2、不可报销发票（一） 不可报销票据（二） * * 填制报销单 附：出差申请表 借款单 主管单位 领导审核 财务会计审核 财务负责人 审批 公司董事长 或总经理审批 出纳付款 120 160 200 县级市、县、镇级以上 140 180 240 中型、地级城市 180 220 280 直辖市、省会、沿海开放区、特区 普通员工 部门副部长 副总 住宿标准 出 差 行 程 单 姓名： 填报日期： 年 月 日 公交 公司 2 9 龙泉 2 9 长途汽车 龙泉 2 9 丽水 2 9 火车 丽水 2 9 温洲 2 9 火车 温洲 1 9 丽水 1 9 长途汽车 丽水 1 9 龙泉 1 9 公司车 龙泉 1 9 公司 1 9 交通工具 目的地 日 月 出发地 日 月 填制招待费用 报销单 附：借款单 部门负责人或 分管副总签字 财务负责人签字 公司董事长或 总经理审批 出纳付款 巨泰特种钢有限公司 招 待 费 报 销 单 附单据 张 年 月 日（ ）餐 时 间 人民币（大写） 仟 佰 拾 元 角 分 ￥： 费 用 金 额 业 务 内 容 我方参加人员 招待单位人员及数量 招待单位名称 批准： 财务审核： 证明人： 经办人： 经办人填制费用 报销单 附：借款单 部门负责人审核 财务负责人审核 公司董事长 或总经理审批