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第 * 页 第 4 组 广西导农富食品进出口有限公司 投资方案分析 目 录 一、问题的提出 二、基本情况分析 三、问题求解 四、优化生产 一、问题的提出 广西导农富食品进出口有限公司创建于1990年5月15日，是集开发基地种植、农产品良种培育、订单定向收购及深加工各种果蔬类罐头食品的农业产业化龙头企业。该公司生产品种有菠萝、桔子、荔枝、蘑菇、马蹄、辣椒、龙眼、混合水果、混合蔬菜、法国豆、青刀豆、甜玉米等各类果蔬罐头。公司主要客户分布在以下国家和地区：美国、法国、德国、荷兰、墨西哥、比利时、沙特、波兰、捷克、匈牙利、巴基斯坦、马尔他、台湾、南非、阿联酋、立陶宛、俄罗斯。多年来，公司凭借着优秀的品质和良好的信誉，先后荣获“中国外贸企业信用体系指定示范单位”;“南宁市农业产业化龙头企业”;“广西守合同重信用单位”;“南宁市明星私营企业”;“南宁市优秀私营企业”；“南宁市优秀农业产业化科技型龙头企业”;“南宁市农业产业化优秀企业”;“南宁市合同信誉AA级企业”等荣誉称号。 2006年12月31日，公司董事会决议拟增加投资15000万元建造厂房，购置设备以及准备流动资产。经专业的财务公司进行可行性研究，该项目最佳经营期限为10年，但公司董事会期望能在五年内有良好的投资回报，因此现在问题是建成投产后该如何安排生产，才能在5年内使投资净收益最大。 二、基本情况分析 （一）初期投资预算 1、固定资产投资 经估算，项目新增固定资产投资12000万元，其中厂房等土建工程投资 8200万元，设备购置及安装工程费3200万元，其他费用600万元。项目建设建设期为1年，准备于2008年1月1日正式投产。 2、流动资金估算 按照各项估算法进行估算，本项目正常年份所需流动资金为3000万元。 3、项目总资金 项目新增总资金为 15000万元，其中：固定资产投资12000 万元，中国农业银行已批准的在2008年1月1日可获取的贷款为6000 万元，期限为3年,利息于每年年末支付,本金到期时一次性偿付。企业投入自有资金6000万元，自有资金的机会成本与银行的利息相同。流动资金贷款 3000万元，中国银行已批准在2008年1月1日可获取，期限为5年,利息于每年年末支付，本金到期时一次性偿付。 二、基本情况分析 （二）销售收入预测 1、项目达产时正常年生产各种罐头产品 70000 吨。投产第 1年达产 50%，第2年达产 80%。由于市场竞争激烈，第3年和第4年只能达产70%，第5年只能达产40%。由于受到冷藏设备的限制，第二年荔枝罐头和速冻菠萝的合计产量不超过1500吨，第四年荔枝罐头和速冻蘑菇的合计产量不超过3300吨，第五年速冻菠萝和速冻蘑菇的合计产量不超过3900吨。其生产产量分布如表1。 序号 指标 单位 最大产量 备注 1 建设规模（Xij） 吨/年 70000 2 产品方案 规格、包装方式 2.1 中豆罐头（Xi1） 吨/年 10000 纸箱包装,24X560克 2.2 法豆罐头（Xi2） 吨/年 20000 纸箱包装,24X580ml 2.3 蘑菇罐头（Xi3） 吨/年 20000 纸箱包装,24X400克 2.4 菠萝罐头（Xi4） 吨/年 5000 纸箱包装,24X567克 2.5 荔枝罐头（Xi5） 吨/年 5000 纸箱包装，24X 2.6 速冻菠萝（Xi6） 吨/年 1000 纸箱包装，20公斤 2.7 速冻荔枝（Xi7） 吨/年 3000 纸箱包装，20公斤 2.8 速冻蘑菇（Xi8） 吨/年 6000 纸箱包装，20公斤 二、基本情况分析 2、产品价格预测、销售收入 据统计，2006年罐头出口平均吨价由2005年的770 美元上涨到850美元，全年出口罐头平均每吨上涨80美元,价格同比增长10.39% 。考虑到未来市场情况、经济发展与通货膨胀等因素，销售价格每年比上一年递增10%。具体数据如下。 普通罐头产品价格预测见表2： 表2 产品价格预测表 单位：人民币 元/吨 表3 速冻产品价格预测表 单位：人民币 元/吨 品种 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 中豆罐头 7000 7700 8470 9317 10249 法豆罐头 8000 8800 9680 10648 11713 蘑菇罐头 7000 7700 8470 9317 10249 菠萝罐头 4900 5390 5929 6522 7174 荔枝罐头 8000 8800 9680 10648 11713 品 种 2008年 20