第三章 金融机构特殊性及风险.ppt

一、金融机构及其特殊性 金融体系概述 金融机构体系 我国的金融机构体系 金融机构的特殊性 二、金融机构的风险 一、金融体系的概念 广义：由金融机构体系、金融市场体系和金融调控监管体系组成。 狭义：即金融机构体系。 我国的金融监管机构 中国人民银行 银监会 证监会 保监会 外汇管理局 二、金融机构体系 分为银行体系和非银行体系，前者相对重要。 两者是从“是否涉及存款业务”分的，也就是——是否允许揽储。 随着金融创新的发展和金融管制的放松，金融机构间的业务交叉或经营综合化不断增强，两者的边界越来越模糊。 银行体系 中央银行是金融管理机构，它代表国家管理金融，制定和执行金融方针政策，是金融体系的核心。 中央银行的职能 ①发行的银行 ②银行的银行 ③政府的银行 银行体系 中央银行和商业银行的区别 银行体系 储蓄银行 界定：以吸收居民储蓄存款为主要资金来源的银行，以小额为主。 特征：以小额为主，比较稳定，适合长期投资。 国家对其要求：限制对其吸收的储蓄资金的投资领域；不能从事支票存款；不得经营一般工商业贷款。 开发银行 界定：专门为满足经济社会发展而设立的银行；一般为政府的政策性银行。 特征：贷款主要用于投资大、周期长、风险大、收益低，但对一国宏观经济却非常重要的项目。 开发银行贷款的信号传递效应：通过其贷款投向，表明政府的意图，从而拉动民间资本的投入。 抵押银行 界定：专门从事以房地产和其他不动产为抵押物的长期贷款的银行。 资金来源：主要是通过发行不动产抵押证券来筹集。 长期贷款业务：一是以土地为抵押物的贷款，其对象是土地所有者或农场主；二是以城市不动产为抵押物的贷款，其对象是房屋所有者和建筑商；也经营以股票、债券和黄金为抵押品的贷款。 农业银行 界定：在市场经济国家中大多都以支持农业发展为原则而由政府来设立；其本质上是政策性银行。 特征：规模小、期限长、风险大、利率低。 资金来源：主要为政府拨款，还包括发行股票或债券、吸收存款等。 业务范围很广，一般政府对其贷款在税收方面有优惠，甚至为其贴息。 进出口银行 界定：通过金融渠道支持本国对外贸易的专业银行；本质上是政府的金融机构。 美国称之为进出口银行，日本称之为输出入银行，法国称之为对外贸易银行。 非银行金融机构体系 保险公司 信托投资公司 租赁公司 信用合作社 住房信贷体系 养老及退休基金会 保险公司 业务： 财产保险业务：财产损失险、责任保险、信用保险等。 人身保险业务：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等。 保险公司的经济功能： 1、提供有形的经济补偿 2、提供无形的精神上的“安全保障” 3、强化了投保人的风险意识 租赁公司 界定：通过购买大型设备再将该设备以经营租赁、融资租赁等形式出租给设备使用企业的一种金融中介机构。 运作方式的特征：方式灵活、成本低、可以获得税收等方面的优惠。 信托投资公司 业务：经营资金和财产委托、代理资产保管、金融租租赁、经济咨询、证券发行以及投资等。我国信托投资公司的业务范围主要限于信托、投资、和其他代理业务 。 作用：汇集中小投资者的资金，分散投资于不同国家、不同证券，以使投资风险降至最低水平。 信用合作社 界定：市场经济国家普遍存在的互助合作性的金融组织，有农民信用合作社、城市信用合作社。 资金来源：主要来自于合作社成员交纳的股金和吸收的存款。 贷款：最初主要发放短期生产贷款和消费贷款，现在较大的信用社已开始提供中长期贷款；主要方式是以不动产或有价证券为担保的抵押贷款。贷款主要对象也是信用合作社的成员。 三、我国金融机构体系的构成 中央银行 商业银行 政策性银行 外资银行 非银行金融机构 我国的非银行金融机构 保险公司 证券公司 信托投资公司 企业集团财务公司 基金管理公司 金融租赁公司 农村信用合作社 外资金融公司 金融资产管理公司：信达、东方、长城、华融 我国金融机构体系的发展 国有商业银行实力雄厚，但市场份额不断下降 股份制商业银行迅速成长 外资银行发展势头强劲 保险市场的规模扩张迅速，结构发生重大变化 证券公司随证券市场的发展不断扩大 基金管理公司发展迅速 金融机构的功能 提供支付结算服务 融通资金 降低交易成本并提供金融服务便利 改善信息不对称 风险转移与管理 金融风险是指在资金融通过程中由于各种不确定因素的影响，使资金经营者的实际收益与预期收益之间发生某些偏差，从而使金融活动参与者蒙受损失或获得收益的机会或可能。 与一般风险的区别：1.资金融通经营中的风险 2.损失和收益的双重性 例：某美国跨国公司在英国有一子公司，年初买入10000英镑原材料，在以英镑编制的财会报表中为库存一项，数量为10000英镑