審核委員會職責範圍-廣南（集團）有限公司.PDFVIP

審核委員會職責範圍 1、 組織 廣南(集團)有限公司（「本公司」）之董事會（「董事會」）決議 設立一個董事會之委員會，名爲審核委員會（「委員會」）。 2 、 目的 2.1 協助董事會執行其職責，委員會的目的是：– (i) 審閱本公司及其附屬公司（「本集團」）之風險管理、內部監 控及合規程序之足夠性及有效性； (ii) 審閱於財務匯報、準備集團財務報告及週年財務報表所採用 之原則、政策及實務以遵守所有的法定要求；及 (iii) 維持與本公司外聘核數師適當的關係。 2.2 委員會就其建議並沒有執行之能力及不會免除董事會之成員就財務 匯報及內部監控之個別責任。 1 3、 委員會之成員 3.1 委員會的成員由董事會委任，全部成員必須為非執行董事，委員會 之成員數目由董事會不時決定但任何時間不能少於三名成員。委員 會的成員必須以獨立非執行董事佔大多數。雖然執行董事不能成為