商业银行贷款违约概率测算方法探讨 贷款违约表法.pdfVIP

商业银行贷款违约概率测算方法探讨：贷款违约表法1 彭建刚，易宇，李樟飞1 湖南大学金融学院，湖南大学金融管理研究中心 湖南长沙 （410079） E-mail:pengjiangang@ 摘要：结合我国商业银行贷款五级分类的实施，本文提出了贷款违约表法测算贷款的违约概 率。该测算方法建立在客户的信用等级基础上，能测算出未到期贷款在不同时间点的违约概 率，有利于我国商业银行适时测算贷款组合的预期损失和非预期损失。 关键词：违约概率；违约表法；五级分类；信用等级 中图分类号：F832.21 1 引言 2006 年底在十国集团开始执行的新巴塞尔资本协议其核心是围绕信用风险管理展开的 内部评级法。内部评级法建立在测算预期损失和非预期损失的基础上，通过确定贷款准备金 规模、配置经济资本，达到控制银行风险的目的。英国《银行家》杂志曾指出通过对采用内 部评级系统的 50 家大银行的分析，发现其综合实力平均增长率高达 6.1%，而未建立内部评 级体系的同类型银行，其综合竞争实力的平均增长率仅为 2.