9商业银行票据业务发展动态及检查要点+更新本素材.pptVIP

银信理财类 银信理财合作业务表外转表内类 票据资产逃规模 加强票据业务管理 承兑贴现业务检查重点—商业承兑汇票贴现 案例：银行对部分不符合贷款条件的客户或银行没有信贷规模，由企业签发商票，由银行负责联系农信社，由农信社负责贴现，贴现后银行即买入返售+到期前买断，银行负责向客户托收，农信社消规模，银行为企业解决了融资问题，又不占银行规模。如果银行票据到期日有贷款空间，还可能给企业贷款归还商票到期款。 票据业务卖出回购+卖断流程图 票据资产变为同业资产流程图 变相用理财资金投资本行信贷资产 承兑贴现业务检查重点—商业承兑汇票贴现 商业承兑汇票是指商业汇票的持票人，将未到期的商业汇票转让给银行，银行按照票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的融资行为。 问题：贷款变通为商业承兑汇票贴现业务，使之游离于贷款新规监控之外。 商业承兑汇票贴现业务应调查： 企业的商誉，指品牌、专利、市场占有率、是否上市 企业法人诚信度，指法人的信誉、对票据债务的认账态度 企业商业承兑汇票的签发史 商业承兑汇票的认同度，在什么范围（本市、外地）内被客户接受，是否是上下游企业、背书情况。 商业承兑汇票到期承付情况，有无不能承付的记录，贴现银行有无被迫垫款的记录。 第三部分 票据业务检查重点和检查方法 银行承兑汇票和贴现 转贴现