商行管理第讲摘要.pptVIP

（四）《核心指标》的基本定位 第三，为银行监管提供参照系，在实际应用中单项指标不与监管措施直接挂钩，监管措施需要综合考虑各项定量指标和定性因素。 第四，在用途上，我们概括为“一套核心指标，多种监管用途”，也就是说，《核心指标》既可用于风险评级也可用于风险预警，既可用于非现场监测分析也可指导现场检查，既可针对单家机构分析也可进行同质同类分析。 （五）《核心指标》的适用对象 它主要适用于在中国境内设立的中资商业银行，包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行，农村合作银行、城市信用社、农村信用社、外资独资银行和中外合资银行参照执行。 （六）《核心指标》的特点 一是与《资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》相比，在指标及标杆选择上有重大完善。新增了核心负债依存度、流动性缺口率、外汇敞口头寸比例、利率风险敏感度、操作风险损失率以及所有迁徙类指标等13个指标，修改了授信集中度、授信关联度、不良资产率、不良贷款率、资本充足率、核心资本充足率6个指标，并根据银行业改革成果和进度调整了部分指标值。 （六）《核心指标》的特点 二是体现了风险监管的内在逻辑。首先衡量风险水平，然后分析风险迁徙，最后评估银行的风险抵御能力。 三是覆盖了商业银行的主要风险领域和风险点。既覆盖了信贷资产风险，也覆盖了非信贷资产风险；既反映了流动性风险和信用风险，也反映了市场和操作风险；既反映了各类风险的总体水平，又反映了风险结构与波动性。 （六）《核心指标》的特点 四是引入“风险迁徙”概念，反映了风险的动态变化。从技术层面看，这种技术以五级分类为基础，同时又弥补了五级分类只能衡量风险静态水平的不足；从应用价值看，这类指标不仅可用于风险水平的评价，也用于对风险变化的预警。 此外，《核心指标》还体现了对风险的抵御能力及两道防线，并兼顾操作性和前瞻性。 思考题： 1、简述商业银行资产负债管理的原则和目标。 2、简述商业银行资产管理与资产负债比例管理的关系。 3、历史上商业银行主要采用哪几种资产负债管理方法？其特点和优缺点是什么？ 4、在我国，为什么取消对国有商业银行贷款限额的控制，而推行资产负债比例管理与风险管理体制？这一体制的内容是什么？ 5、试述我国商业银行实行资产负债比例管理的原因。 6、试述《商业银行风险监管指标》的内容和特点。 讨论题 结合我国商业银行实施资产负债比例管理的实践，你认为制定《商业银行风险监管指标》的意义有哪些？ 第七讲 商业银行资产负债管理 学习目标 通过阐述商业银行资产负债管理的目标、原则及理论、方法，懂得在商业银行经营活动中，不仅要对资产、负债分别进行管理，而且要对二者进行综合管理； 通过对我国商业银行资产负债管理发展历程的回顾，了解在我国实行资产负债比例管理的原因和重要性； 通过介绍我国商业银行资产负债比例管理的指标体系和我国实行资产负债比例管理的实践，剖析我国在推行资产负债比例管理过程中存在的问题，并提出相应的对策。 一、商业银行资产负债管理的目标与原则 （一）资产负债管理的含义 资产负债管理（也称资产负债综合管理），是现代商业银行在实践中总结出来的一种比较安全、高效的资金经营管理模式。 其含义是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营管理方式，以实现资产负债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目的。 一、商业银行资产负债管理的目标与原则 （二） 资产负债管理的目标 1、总量平衡的目标 2、结构合理的目标 3、二个目标之间的关系 资产负债总量平衡是资产负债结构合理配置的基础和前提；结构合理配置又可以促进总量平衡的实现。 一、商业银行资产负债管理的目标与原则 （三）资产负债管理的原则 1、以资金来源制约资金运用的原则 2、结构对应的原则 3、组合效益的原则 以上三原则相辅相成、相互作用、缺一不可。负债约束资产是基础；结构对应是条件；组合效益是目的。 二、商业银行资产负债管理的理论 （一）资产管理理论 资产管理理论产生于资本主义自由竞争阶段，是注重银行资产安全性和流动性的经营管理理论。随着经济的发展和商业银行经营环境的变化，资产管理理论又经历了商业性贷款理论、资产转移理论、预期收入理论三个不同发展阶段。 二、商业银行资产负债管理的理论 （二）负债管理理论 负债管理理论产生于20世纪60年代初期。它认为商业银行在保持流动性方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性储备资产，银行一旦需要周转资金，可以向外举债，只要能进入市场并且通过竞价获得资金，就可以大胆放款争取高盈利。 二、商业银行资产负债管理的理论 （三）资产负债综合管理理论 资产负债综合管理理论产生于20世纪70年代中后期。该理论并不是对资产管理理论、负债管理理论的否定，而