天目药业关联交易.docVIP

案例二：天目药业关联交易  当事人：杭州天目山药业股份有限公司（以下简称天目药业），住所：浙江省临安市锦城街道苕溪南路78号，法定代表人范建国。 依据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）的有关规定，证监会对天目药业信息披露违法行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利，所有当事人均提出了书面申辩意见，并应当事人天目药业、章鹏飞的要求举行了听证会，听取了当事人的陈述和申辩。 经查明，天目药业存在以下信息披露违法行为：? 一、天目药业全资子公司通过预付贸易货款的形式，以间接手段为大股东关联方提供资金250万元 天目药业大股东是杭州现代联合投资有限公司（以下简称现代联合），实际控制人是章鹏飞。 2007年5月18日，浙江中盛担保有限公司（以下简称中盛担保）代现代联合控股集团有限公司（以下简称现代集团，系章鹏飞实际控制的企业）支付深圳京柏医疗设备有限公司（以下简称深圳京柏，系天目药业控股子公司）250万元，现代集团2007年5月31日的记账凭证记入对深圳京柏的往来款250万元。 2007年6月22日，天目药业的全资子公司杭州天目医药有限公司（以下简称天目医药），以贸易预付款的形式，电汇给浙江耀阳贸易有限公司（以下简称耀阳贸易）250万元，但双方未签订书面合同，未交付货物，也未开具发票。2007年6月25日，耀阳贸易转给浙