第五章 基金托管人-基金资金清算.pdfVIP

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券投资基金 第五章 基金托管人 知识点：基金资金清算 ● 定义： 包括交易所交易资金清算、全国银行间债券市场交易资金清算和场外资金清 算 ● 详细描述： 1.交易所交易资金清算是指证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易 时所对应的资金清算，程序如下： （1）接收交易数据；（2）制作清算指令；（3）执行清算指令 ；（4）确认清算结果 2.全国银行间债券市场交易资金清算包括基金在银行间市场进行债券买 卖、回购交易等所对应的资金清算。全国银行间债券市场资金清算的流程： （1）基金在银行间债券市场发生债券现货买卖、回购业务时，基金管 理公司将该笔业务的成交通知单加盖公司业务章后发送给基金托管人； （2）基金托管人在中央债券综合业务系统中，采取双人复核的方式办 理债券结算后，打印出交割单，加盖基金资金清算专用章，传送给基金管理 公司，原件存档； （3）债券结算成功后，基