公司经营报告资料.ppt

D1 班第一组 组员：蔡燕敏 曾志华 钟华生 目录 公司介绍 公司组织架构 公司总体战略 公司经营现状展示 公司经营成败关键事件分析 公司未来发展展望 公司介绍 亿达集团第一分公司是一家以生产并销售P系列产品的公司，它是一家属于刚成立不久并在逐渐起步中的公司。到目前为止，亿达集团第一分公司经营了六年。在这六年里，我们经历了第一年的公司规划和公司建设、第二年和第三年的资金链流动性不足及资金短缺、第四年和第五年公司的起死回生、第六年的稳步上升。至今，亿达集团第一分公司已经成长为市场中占有重要份额的一份子了。 公司组织架构 CEO（曾志华） 营销总监 （曾志华） 生产总监 （钟华生） 采购总监 （钟华生） 财务总监 （蔡燕敏） 公司总体战略 1、公司愿景 生产物美价廉的产品，成为真正的亿万资产“达人”。 2、总体战略 跟随市场的脚步，逐步开发各种产品和市场，扩大市场份额，走在市场发展的前端。 公司经营现状展示 一、各年财务报表 综合费用表 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 管理费 4 4 4 4 4 4 广告费 0 15 6 6 6 8 维修费 5 5 4 5 5 6 损失 0 8 7 0 2 3 转产费 0 6 0 0 0 0 厂房租金 5 5 5 5 5 5 新市场开拓 5 1 0 0 0 0 ISO资格认证 3 3 0 0 0 0 产品研发 18 4 0 0 2 0 信息费 0 0 0 0 0 0 合计 40 51 26 20 24 26 利润表 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 销售收入 0 74 90 128 121 150 直接成本 0 31 37 53 54 72 毛利 0 43 53 75 67 78 综合费用 40 51 26 20 28 26 折旧前利润 -40 -8 47 55 15 52 折旧 0 13 11 11 13 7 支付利息前利润 -40 -21 36 44 2 45 财务费用 0 7 18 16 19 21 税前利润 -40 -28 18 28 -9 24 所得税 0 0 0 0 0 0 年度净利润 -40 -28 -2 28 11 24 资产负债表 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 现金 35 2 22 56 71 86 应收款 0 44 49 55 82 77 在制品 10 9 11 15 16 0 产成品 0 0 3 0 0 2 原料 0 5 2 0 0 0 流动资产合计 45 60 87 126 169 165 厂房 0 0 0 0 0 0 机器设备 65 52 33 42 40 48 在建工程 0 10 20 0 10 0 固定资产合计 65 62 53 42 50 48 资产总计 110 122 140 168 219 213 长期负债 70 110 110 110 170 140 高利贷 　 　 20 20 0 0 短期负债 0 0 0 0 0 0 所得税 0 0 0 0 0 0 负债合计 70 110 130 130 170 140 股东资本 80 80 80 80 80 80 利润留存 0 -40 -68 　 　 -31 年度净利 -40 -28 -2 28 11 24 所有者权益合计 40 12 10 38 49 73 负债和所有者权益总计 110 122 140 168 219 213 二、杜邦分析 三、公司经营状况分析 1、各年净资产收益率如下图所示 由杜邦分析可知，企业净资产收益率由负到正，基本上呈上升的趋势，在第四年达到最大值，说明投资带来的收益越来越高，公司的竞争实力和发展能力不断增强，并在第四年达到最大的投资收益。 三、公司经营状况分析 2、盈利能力分析 （1）销售利润率 销售利润率=利润总额/销售收入净额×100% 　　　该项比率越高,表明企业为社会新创价值越多,贡献越大,也反映企业在增产的同时,为企业多创造了利润,实现了增产增收。由上表可知，这几年销售利润率基本呈上升趋势，企业盈利能力提高，在第四年取得最大的收益。 三、公司经营状况分析 2、盈利能力分析 （2）资本收益率 资本收益率=净利润/实收资本（或股本）×100% 　　　资本收益率用以反映企业运用资本获得收益的能力，这一比率越高,说明企业资金的利用效果越好, 投资者的风险越少，值得继续投资；反之,则说明资本的利用效果不佳。我们可以看到，第三年之后资本收益率开始为正，并基本呈上升趋势，说明公司投资者所投资本的获利能力逐渐增强，企业经营状况良好，是具有稳定生产能力及持续发展能力的潜力股。 三、公司经营状况分析 3、营运