风险管理幻灯(项目五)！.pptVIP

项目五 操作风险 知识目标：  掌握操作风险识别、计量和控制 ；了解操作风险识别等内容。 掌握《巴塞尔新资本协议》下的操作风险量化 。 懂得信用风险监测，能看懂操作风险报告 。能力目标： 会识别操作风险 会简单的操作风险量化 　任务1 操作风险识别 巴塞尔委员会将操作风险定义为“由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险”。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。 　　本节从人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四个方面对操作风险形成的原因、损失种类及特征进行分析。 错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门的职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的汇报义务或者对外部汇报不准确(发生损失)。 　 5.1.3 系统缺陷 　　系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。 　　 3.产品设计缺陷 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等间题。 4.错误监控／报告 错误监控／报告是指商业银行监控／报告流程不明确、混乱，负责监控／报告的部门的职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的汇报义务或者对外部汇报不准确（发生损失）。 5.结算／支付错误 结算／支付错误是指因商业银行结算支付系统失灵或延迟，如现金未及时送达网点以及对方商业银行等。国内外各商业银行均在大力推进运营与后台支持的集中化，在流程方面既加强对前台和中台的控制，又重视对商业银行总体管理的流程重整。 6.交易／定价错误 交易／定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，交易和定价产生错误。 　5.1.4 外部事件 　　1.外部欺诈/盗窃 　外部欺诈是指外部人员故意骗取、盗用财产或逃避法律而给商业银行造成损失的行为，包括外部的盗窃、抢劫、涉枪行为;伪造、变造多户头支票，骗贷等欺诈行为。该类风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。 2.洗钱 洗钱是指通过各种手段将违法所得合法化的行为，例如毒品犯罪洗钱等。目前全球反恐的推进，对商业银行在经营过程中设定相应程序、政策以对付恐怖融资和洗钱行为提出了更高的要求。 3.政治风险 政治风险是指由于战争、征用、罢工和政府行为、公共利益集团或极端分子活动而引起的风险。例如，本国政府或者商业银行海外机构所在地政府新的／新兴的立法，公共利益集团的持续压力／运动，极端组织的行动，政变、政府更替等。 4.监管规定 监管规定是指未遵守金融监管当局的规定而引起的风险。在出台新的金融监管规定或者金融监管加强，新的金融监管者发生改变，出现新的金融监管重点时，较易出现此方面的风险。例如，违反监管规定，未按时提供监管报表；国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关政策，避免市场变化而给商业银行造成风险。 5.业务外包 由于供应商的过错而造成服务或供应中断或者撤销而引发的风险，包括为商业银行提供产品或服务的供应商中断，或者拒绝产品或服务的供应。例如，供电局拉闸限电，供应商破产等。 6.自然灾害 由于自然因素造成商业银行财产损失，包括火灾、洪水、地震等。例如，2006年中国台湾地区地震造成海底光缆断裂，使大陆多家商业银行的通信和业务受到影响。 7.恐怖威胁 由于人为因素造成商业银行财产损失，包括恐怖活动、绑架和爆炸等。 任务2 操作风险计量及经济资本配置  《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。 5.2.3高级计量法 高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。使用高级计量法需得到监管当局的批准，且一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。 高级计量法具体实施标准 （1)资格要求 （2）定性标准 （3）定量标准 （4）内部数据要求 （5）外部数据要求 (6)业务经营环境和内部控制因素 5.3.2 风险评估要素、原则和方法 　　 1.风险评估要素 目前对操作风险进行评估的要素主要包括内部操作风险损失数据、外部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面 　2.风险评估原则 （1）由表及里原则 （2）自下而上原则 （3）从已知到未知原则 3.风险评估方法 操作风险识别与评估的主要方法包括自