关于公司法上的经营判断原则.pdfVIP

目 录 摘 要„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„Ⅰ Abstract„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„Ⅲ 引 言„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 一、经营判断原则的基本理论„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 （一）经营判断原则的含义„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 （二）经营判断原则的历史发展„„„„„„„„„„„„„„„„„5 （三）经营判断原则的机能„„„„„„„„„„„„„„„„„„„7 （四）经营判断原则的理论依据„„„„„„„„„„„„„„„„„11 二、经营判断原则与董事信义义务的关系„„„„„„„„„„„„„14 （一）经营判断原则与注意义务的关系„„„„„„„„„„„„„„14 （二）经营判断原则与忠实义务的关系„„„„„„„„„„„„„„18 三、经营判断原则的适用„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„23 （一）经营判断原则的适用主体„„„„„„„„„„„„„„„„„23 （二）经营判断原则的适用要件„„„„„„„„„„„„„„„„„24 （三）经营判断原则的适用领域„„„„„„„„„„„„„„„„„29 （四）经营判断原则的适用与司法审查的审查问题„„„„„„„„„32 四、我国公司法引入经营判断原则的探讨„„„„„„„„„„„„„36 （一）我国引入经营判断原则的理由„„„„„„„„„„„„„„„36 （二）我国引入经营判断原则的方式„„„„„„„„„„„„„„„38 （三）构建与经营判断原则相配套的制度„„„„„„„„„„„„„40 结 语„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„44 参考文献„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„45 致 谢„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„48 攻读学位期间发表的学术论文目录„„„„„„„„„„„„„„„„49 摘要 经营判断原则是美国判例法确立的一项极具特色的公司法律制度，其几乎不 曾在成文法中被完整表述，但它是法院提供给董事的一种保护制度，即董事在善 意的且充分了解相关信息的情况下，为公司的最大利益做出的经营决策，即使事 后看来是失误的或给公司带来了损害，法院也不会仅因此而要求董事承担损害赔 偿责任。经营判断原则因其正视商业活动的正常风险，旨在保护董事经营决策权 与维护公司利益之间寻求衡平，力求建立董事为公司利益而大胆决策的法律机 制，故而其在美国公司法中占有重要的位置，并且被越来越多的国家所借鉴和引 进。面临着现代逐渐明显的“董事会中心主义”的趋势和信息社会发展导致的董 事决策的风险性的增大，对经营判断原则进行系统的探讨，对我国董事乃至公司 制度的构建、鼓励企业家精神以及体现法律的公平、交易安全等法律价值，将具 有积极的现实意义。 本文除引言和结语外，共有四个部分，具体内容结构如下： 第一部分：经营判断原则的基本理论。本部分主要介绍了经营判断原则的基 本含义、历史发展、基本机能以及其发挥积极作用的理论基础，通过这些基本理 论的论述，使我们对经营判断原则有个基本的了解。由于理论界对经营判断原则 的含义还没有一个统一、确定的认识，笔者首先论述并分析当前美国的三种主要 观点，进而对经营判断原则的含义作了总结。接着，笔者介绍了经营判断原则的 历史发展，并对其主要机能进行了探讨。最后，基于经营判断原则的特有机能， 笔者对经营判断原则的理论基础进行了分析，以此来揭示出经营判断原则产生的 必然性以及我国引入该制度的必要性。 第二部分：经营判断原则与董事信义义务的关系。本部分主要论述了经营判 断原则与董事注意义务和忠实义务的关系。经营判断原则与董事注意义务的关系 一直是理论界讨论的重点，在国内外存在着“免责说”和“过错责任说”。在此 部分，笔者首先介绍了国外的专家学者的相关论述，进而分析了国内的相关学说。 通过分析，笔者赞同“过错责任说”，并在最后对“免责说”提出了质疑。 关于经营判断原则与信义义务的讨论中，学界及实务界的关注点更多的是 集中在经营判断原则与注意义务的关系问题上，而对于忠实义务与经营判断原则 I 的关系，却鲜有学者对其进行专门的论述，这就容易使人们误认为经营判断原则 与忠实义务关系不大。实际上，笔者认为，此二者之间不仅关系密切，而