XX单位14年XX月财务分析报告模板！.docVIP

XX公司财务分析报告 2014年X月 报告人： 日期： 目录 第一部分 总体预算的完成情况 2 第二部分 公司经营的主要情况 4 一、生产情况 4 1、产量分析： 4 2、掘进分析： 4 二、销售情况 5 1、总体销售情况分析 5 2、分月销售情况分析 5 3、销售回款情况分析 6 4、销售单价分析 6 三、生产成本分析 6 四、费用分析 7 1、费用总额分析 7 2、费用占比分析 8 3、销售费用分析（主要是销售公司分析） 8 4、管理费用分析 9 5、财务费用分析（总部重点分析） 9 五、税费分析 10 六、存货分析 11 七、应收账款分析 11 八、应付账款分析 12 九、固定资产分析 12 十、利润分析（基建矿井不需分析） 12 十一、在建工程分析 13 十二、经营活动现金流分析 13 第三部分 经营管理过程中存在的问题及建议 14 一、资金管理方面 14 二、设备、材料管理方面 14 三、工资管理方面 14 四、销售管理方面 14 五、财务核算方面 14 第一部分 总体预算的完成情况 项目 本月 本年累计 上年同期 实际数 预算数 完成率 实际数 预算数 完成率 实际数 增减 1、原煤产销量（吨） 　 　 　 　 　 　 　 　 2、主营业务收入(万元） 　 　 　 　 　 　 　 　 3、销售费用（万元） 　 　 　 　 　 　 　 　 4、管理费用(万元） 　 　 　 　 　 　 　 　 5、财务费用(万元） 　 　 　 　 　 　 　 　 6、净利润(万元） 　 　 　 　 　 　 　 　 7、吨煤净利(元） 　 　 　 　 　 　 　 　 8、生产进尺(米) 　 　 　 　 　 　 　 　 主要指标完成情况分析如下： 1、2014年X月完成原煤产量XX吨，完成月预算任务的XX%，累计完成产量XX吨，完成年度累计预算的XX%，完成全年预算的XX%。比上年同期XX吨增/减XX%。重点原因（简要介绍，详细原因在后面的专项分析中列示）。 2、X月份完成进尺XX米，完成月预算的XX%，累计进尺XX米，完成年度累计预算的XX%，完成全年预算的XX%。上年同期为XX米，增/减XX%。重点原因（简要介绍，详细原因在后面的专项分析中列示）。 3、本月份发出原煤XX吨，销售结算XX吨，月末发出商品未结算XX吨本月实现销售收入XX万元。累计销售XX吨，累计销售收入XX万元，完成年度累计预算的XX%，完成全年预算的XX%。上年同期销售收入为XX,比上年同期增减XX%。主要原因（简要介绍）。 4、本月净利XX万，完成月度预算的XX%，累计净利XX万，完成年度累计预算的XX%，完成全年预算的XX%，完成全年预算的XX%。本年吨煤净利XX元，预算为XX元，增/减XX元。本年净利率XX%,上年同期XX%,增减xx%。主要原因（简要介绍）。 以上项目包括表中项目只要描述差异较大的指标及重点原因，不能只简单罗列数字。 第二部分 公司经营的主要情况 一、生产情况 1、产量分析： 产量完成情况表 单位：万吨 项目 产量 计划数 完成率 1-3煤 2-5煤 5-8煤 块煤 粉煤 合计 本月数 　 　 　 　 　 　 　 　 本年累计 　 　 　 　 　 　 　 　 上年同期累计 实际占比 　 　 　 　 　 　 　 　 计划占比 　 　 　 　 　 　 　 　 本月产量为XX吨，比月计划增加/减少XX吨。累计产量XX吨，比累计计划增加/减少XX吨。列举各煤种完成情况，产量比计划增加/减少主要原因有以下几点： ……. 2、掘进分析： 进尺完成情况表 单位：米 项目 本月完成 累计完成 实际数 计划数 增减 实际数 计划数 增减 生产进尺 　 　 　 　 　 　 开拓进尺 　 　 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 　 　 本月生产进尺完成为XX米，比月计划增加/减少XX米，累计完成进尺XX米，比累计计划增加/减少XX米。本月掘进进尺完成为XX米，比月计划增加/减少XX米，累计完成进尺XX米，比累计计划增加/减少XX米。完成好/不好的主要原因有以下几点： ……. 二、销售情况 1、总体销售情况分析 销售情况分析表 项目 发煤数量（万吨） 结算数量（万吨） 销售收入（不含税） 全年均价（元/吨） 本月 累计 本月 累计 本月 累计 销售公司 数量 　 　 　 　 　 　 　 占比 　 　 　 　 　 　 　 直发客户 数量 　 　 　 　 　 　 　 占比 　 　 　 　 　 　 　 合计