信用要点.ppt

第三章 信用与征信 教学要求： 通过本章学习，使学生了解和掌握信用的基本理论、信用的内容、信用的种类以及各信用形式的特点，为更好的运用各信用工具打下基础。 重点：信用的涵义与本质；信用的形式与内容、特征与职能；信用工具及特点以及信用要素。信用存在的客观依据。 难点：信用形式、信用工具 从“说”字说到信用 说＝言＋兑 含义是：要构成一个说字，必须要用嘴巴，而且要兑现诺言。 兑现诺言就是言而有信，就是指要讲信用。 引 言 信用产生于原始社会末期，是商品经济发展到一定阶段的产物。 第一节 信用的产生与特征 一、信用的概念及本质 信用(Credit)一词来源于拉丁文Credere，意为信任、相信、恪守诺言等。在社会学中，信用被用来作为评价人的一个道德标准。在经济学中，信用是一种体现特定经济关系的借贷行为。 概念：信用是经济活动中的借贷行为，是以偿还为条件的价值的特殊运动形式。具体说就是商品和货币的所有者把商品和货币暂时让渡给需求者（借入者），根据约定的时间由借入者还本付息的行为。 信用四大要素： 1、信用主体 2、信用工具 3、时间间隔 （二）信用的本质特征 1、信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 2、信用是价值运动的一种特殊形式。 3、信用关系是债权债务关系 信用基本特征：暂时性、偿还性、收益性、风险性 在天津高新技术产业园区举行的“信用体系建设与区域经济发展”高层论坛上，国家发展和改革委员会经济研究所信用研究中心主任陈新年指出，我国目前信用缺失情况较为严重，我国每年因逃废债务造成的直接损失约为1800亿元，由于合同欺诈造成的损失约55亿元，由于产品质量低劣或制假售假造成的各种损失2000亿元，由于三角债和现款交易增加的财务费用约有2000亿元，另外还有逃骗税损失以及发现的腐败损失等。据国家工商总局统计，合同交易只占整个经济交易量的30%，履约率也仅有60%左右。 这些问题是转轨时期出现的突出矛盾，信用缺失使得交易成本增加，企业成本和市场风险增大，从而减少市场有效供给和需求，降低经济运行的速度和效益，给经济发展带来十分严重的危害，因此，在经济体制转轨时期尽快建立适应市场经济健康发展的社会信用体系显得尤为迫切。 （二）信用的产生与发展 1、私有制和商品交换是信用产生的前提条件 最早的信用活动产生于原始社会末期。社会生产力的发展使原始社会出现了两次大分工，即畜牧业与原始农业的分工，手工业与农业的分工。这两次大分工促进了商品生产和交换，加速了原始公有制的瓦解和私有制的产生。 私有制出现以后，社会分工不断发展，大量剩余产品不断出现。私有制和社会分工使得劳动者各自占有不同劳动产品，剩余产品的出现则使交换行为成为可能。 随着商品生产和交换的发展，商品流通出现了矛盾——“一手交钱、一手交货”的方式由于受到客观条件的限制经常发生困难。例如，一些商品生产者出售商品时，购买者却可能因自己的商品尚未卖出而无钱购买。 于是，赊销即延期支付的方式应运而生。赊销意味着卖方对买方未来付款承诺的信任，意味着商品的让渡和价值实现发生时间上的分离。这样，买卖双方除了商品交换关系之外，又形成了一种债权债务关系，即信用关系。当赊销到期、支付货款时，货币不再发挥其流通手段的职能而只充当支付手段。这种支付是价值的单方面转移。正是由于货币作为支付手段的职能，使得商品能够在早已让渡之后独立地完成价值的实现，从而确保了信用的兑现。整个过程实质上就是一种区别于实物交易和现金交易的交易形式，即信用交易。 2、货币的信用属性推动了信用关系的发展 后来，信用交易超出了商品买卖的范围。作为支付手段的货币本身也加入了交易过程，出现了借贷活动。从此，货币的运动和信用关系连结在一起，并由此形成了新的范畴——金融。现代金融业正是信用关系发展的产物。在市场经济发展初期，市场行为的主体大多以延期付款的形式相互提供信用，即商业信用；在市场经济较发达时期，随着现代银行的出现和发展，银行信用逐步取代了商业信用，成为现代经济活动中最重要的信用形式。 总之，信用交易和信用制度是随着商品货币经济的不断发展而建立起来的；进而，信用交易的产生和信用制度的建立促进了商品交换和金融工具的发展；最终，现代市场经济发展成为建立在错综复杂的信用关系之上的信用经济。 信用包括：实物借贷、货币借贷 如：高利贷、纸币、存款、各种票据…… 三、信用的运行 1、家庭 2、厂商 3、国家 第二节 信用形式 3、以相互信任为基础。信用是以授信对受信人偿债能力的信心而成立的，借贷双方的相互信任构成信用关系的基础。 4、以收益最大化为目标。信用关系赖以存在的借贷行为是借贷双方追求收益（利润）最大化或成本最小化的结果。 5、具有特殊的运动形式：G－G?。它没有单独的运动，总是以产业资金运动和商业资金运动为基础而运动