实施管理分析.ppt

` 一、检查工作程序 检查准备阶段 制定检查方案 组建检查小组 收集有关资料 下发检查通知 现场检查阶段 座谈了解情况 实地检查工程 室内查阅档案 检查财务情况 核实有关问题 交换有关意见 结果处理阶段 提交报告，专题汇报 下发文件，通报情况 督促整改，组织复查 二、检查的主要内容 项目建设任务完成情况。包括工程建设完成情况、工程质量管理情况等 组织机构运行情况 项目管理制度执行情况 财务资金方面：财务机构设置、会计人员配备、管理制度、请拨款执行情况、资金核算的组织形式、资金预算执行情况、问题及建议等 土地权属管理情况 文件资料管理 工程管护情况 问题及建议 主要内容 四、项目资金支付的要求和程序 划清各项费用开支界限，严格遵守费用开支范围 经办人签证。经办人对支付凭证的合法性、手续完备性、金 额的真实性进行审核并予签证 有关业务部门审核。按照职责分工对经办人签证的支付凭证 进行审核并签署意见，应有监理工程师对工程量统计报表的审查签字 财务部门审核。财务部门对支付进行审核并签署意见 单位领导或单位领导授权人的核准签字 在支付项目资金时，应当符合下列要求和程序 五、项目资金的使用管理—工程施工费的使用管理 （一）支付预付工程款的要求 按照合同约定条件，由施工单位提出用款申请，并经相关负责人批准同意后支付 用款申请 工程进度（本期工程进度及预计下期工程进度）和累计已完成工程量；工程监理意见；请款用途及金额；主管单位负责人批示、签章等 会计人员按规定拨款后，应及时登记入帐，记帐凭证应附以下原始凭证 原始凭证 用款申请单；施工单位收款的正式收据；拨款银行的付款存根；其他相关凭证 五、项目资金的使用管理—工程施工费的使用管理 （二）工程款支付与结算的要求 工程施工单位提供结算单 结算单 项目名称及具体施工内容；合同规定工程量及金额；实际完成工程量及使用金额；未完成工程量及金额；累计预收工程款或已结算工程款；本期应收工程款；施工单位负责人签章 工程监理提交监理报告 监理报告 项目实施概况；各单项工程的工程量、工程造价及工程质量；监理人员签章；监理单位盖章 确定工程施工费入帐依据 记帐凭证；工程施工合同；工程结算单；工程监理报告；施工方出具的税务发票 收回应抵扣的预付款 五、项目资金的使用管理—设备购置费的使用管理 区分应列入固定资产管理的设备与工程材料的界限 工程施工中购入的各种材料应记入工程施工费中 购置设备按采购合同规定的条款结算与支付 设备安装完成后，应按构建总成本备查登记管理 项目竣工验收后，应办理资产移交手续，提交固定资产移交清单，明确固定资产接管单位。 购入属项目规划设计与预算中的设备应记入设备管理费 设备购置费包括配套设备及其附属设备的采购成本、安装成本及其相关费用 区别 五、项目资金的使用管理—其他费用的使用管理 其它费用的使用管理 其他费用包括前期工作费、工程监理费、 拆迁补偿费、竣工验收费和业主管理费 其他费用使用应严格按照批准的内容、范围和控制额度使用，并严格划分各项费用之间的界限，属于共性费用的，应提供分摊标准并分别摊入各项费用 五、项目资金的使用管理—不可预见费的使用管理 项目承担单位发生属于不可预见费范围内的费用时， 必须提交不可预见费使用申请报告，说明使用不可 预见费的原因、使用额度，并逐级报批。 不可预见费的使用管理 一、土地权属调整管理—概念、原则、意义 概念：是指土地整治过程中涉及到的土地所有权、土地使用权调整以及在其上设定的他项权利调整、确认以及变更登记的行为。 基本原则：坚持公开、公平、自愿的原则；坚持参与土地整治各方原有位置基本不变的原则；坚持与农业现代化建设相适应的原则。 意义：有利于实现管理决策的科学化和规范化；有利于农村社会的稳定和发展。 成立权属管理协调小组 确定土地权属调整范围 编制权属调整方案 广泛征求意见（2/3以上权利人同意） 在有关乡镇、村进行公告（公告期15天） 异议处理 签订相关协议 制定《土地开发整理权属调整方案》 报批（须经县级人民政府批准） 土地权属调整管理的工作程序（一） 选址阶段 查清项目区土地权属和利用现状 将土地权属现状标绘到大比例尺的土地利用现状图上 编制土地权属和利用现状报告 可研阶段 设计阶段 项目承担单位要到实地复核《土地权属和利用现状报告》有关内容，对确定发生变化的情况应组织有关方面进行协商，及时解决 土地权属调整管理的工作程序（二） 核实项目区地类、面积、界址、权属及补偿方案，保证地类、面积准确，界址清楚，权属合法，权属调整方案和补偿方案等无争议 冻结土地权利变更登记，停止变更土地利用现状 检查核实权属调整公告内容执行情况 因规划设计变更，造成土地