用友竞赛题目小企业A市新华：.doc

小企业系列1 A市新华有限公司 一、竞赛要求 根据A市新华有限公司有关会计资料及其2013年2月份的经济业务，采取2013年《小企业会计准则》，运用记账凭证核算形式，该企业会计电算化使用畅捷通（T3版10.8）软件。要求完成以下内容： 1．账套初始设置 （1）系统管理 ①修改账套名称为参赛号。 ②增加用户并进行用户授权管理。 编号 姓名 岗位 职责 01 柳明阳 账套主管 全部权限 02 陈聪华 制单员 拥有权限：公用目录设置、固定资产、工资、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理、库存管理、核算、总账中除“审核凭证”和“恢复记账前状态”外所有的权限 03 王小玲 出纳员 总账中的出纳签字、现金管理 注意：工资类别主管权限设置，在工资模块中设置陈聪华负责本企业所有工资类别核算。 （2）账套部分初始化 ①增加两个客户档案 客户 编码 客户名称 简称 纳税人识别号 地 址、电 话 开户银行 开户账号 006 G市惠友软件 G市惠友 440789215780449 G市滨海路72号中行滨海路支行 007 D市众邦物流公司 D市众邦 430229807563213 D市海湾路43号建行海湾路支行 329000338 ②增加两个供应商档案 供应商编码 供应商名称 简称 开户银行 开户账号 104 A市顺捷有限公司 A市顺捷 中行创业路支行 105 D市万兴贸易有限公司 D市万兴 工行北京路支行 440022557 ③在“其他货币资金”科目下增加明细科目“101201存出投资款”，并录入该科目的余额100 000.00元； ④根据企业要求进行工资计算公式设置 各工资项目计算要求一览表 工资项目 计算要求 公式结果 岗位工资 行政主管800元，财务主管750元，生产主管700元 Iff（人员类别=行政主管,800,iff（人员类别=财务主管,750,iff（人员类别=生产主管,700,0））） 养老保险 缴费工资*8/100 失业保险 缴费工资*1/100 医疗保险 缴费工资*2/100 住房公积金 缴费工资*8/100 应发合计 基本工资+岗位工资+奖金 请假扣款 请假天数*20 请假天数*20 扣款合计 请假扣款+养老保险+失业保险+医疗保险+住房公积金+代扣税 实发合计 应发合计-扣款合计 说明：缴费工资为去年工资平均数，见职工工资档案表。 ⑤将“原材料”科目设置成项目核算，明细科目设置成数量核算，数量核算的计量单位为“千克”，并选定其核算的项目大类为“存货核算”。录入X材料的期初余额：13 500千克，@95.20，1 285 200元，录入Y材料的期初余额，23 600千克，@54.60，1 288 560.00元（修改科目时忽略提示信息）。 ⑥在总账系统中录入“应收账款”科目的期初余额，并在销售系统中录入客户往来期初，普通发票一张，发票完毕后与总账系统进行对账。 应收账款期初余额 日期 客户 摘要 金额 2013-01-10 G市德利贸易有限公司 销售甲产品 26 380.00（单价1055.20.数量25件） ⑦录入“其他应付款”科目下的“客户押金”科目的期初余额，并完成与客户往来期初的对账。 日期 客户名称 摘要 金额 2013-1-25 A市瑞祥贸易行 押金 2 000.00 ⑧完成总账期初对账工作，并试算平衡。对采购系统进行期初记账处理，录入库存期初结存数据，并对库存期初结存数据进行记账处理。 存货 编码 所属仓库 存货 名称 计量 单位 数量 单价 金额 入库日期 0101 原料仓 X材料 千克 13 500 95.20 1 285 200.00 2013-01-31 0102 Y材料 千克 23 600 54.60 1 288 560.00 2013-01-31 0201 成品仓 甲产品 个 1 400 680.00 952 000.00 2013-01-31 0202 乙产品 个 1 650 375.00 618 750.00 2013-01-31 ⑨设置“出纳凭证必须经由出纳签字”的这一工作流程。 ⑩指定科目：库存现金总账指定为“库存现金”，银行存款总账指定为“银行存款”。 二、企业基本情况 企业基本情况 企业名称 A市新华有限公司 法人代表 李中华 会计主管 柳明阳 会 计 陈聪华 出纳员 王小玲，身份证号码发证机关：A市爱民公安分局 住址、邮编 A市长江路7号 250412 电 话 310106 纳税人识别码 440101876543210 开户银行、账号 建设银行长江