《KIS-第6、7章-应收应付款案例数据》.docVIP

金蝶软件应用案例 第六、七章 应收应付款系统 一、采购系统初始设置 操作员赵乾办理采购期初记账。 二、应收款系统初始设置 操作员：赵乾 1．基本科目设置 应收科目为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，税金科目 2．结算方式科目设置 现金结算对应1001，支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201。 5．期初应收单据 2007年12月26日，销售给01001红光公司102商品20件，无税单价780元，201商品10台，无税单价3570元，共计货款51300元，税款8721元，价税合计60021元。 2007年12月28日，销售给02002绿谷公司301商品20双，无税单价360元，302商品20双，无税单价400元，共计货款15200元，税款2584元，价税合计17784元。 2007年12月30日，收到02003青梅公司预付款60000元。 三、应付款系统初始设置 操作员：赵乾 1．基本科目设置 应付科目为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，税金科目 2．结算方式科目设置 现金结算对应1001，支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201。 4．录入期初采购专用发票 2007年12月29日，向02003妮妮公司购进302商品30双，单价310元，303商品50双，单价158元，共计货款17200元，税款2924元，价税合计20124元。 2007年12月29日，预付02001欢欢公司货款50000元。 四、日常业务 (1)2日，绿谷公司汇来前欠货款17784元，票号2201，附件1张。 赵乾进入应收款管理系统，录入收款单，审核后制单，生成收0001号凭证： 借：银行存款-工商银行　　　　　　　　　　　　　17784.00 　贷：应收账款(绿谷公司)　　　　　　　　　　　　17784.00 (2)2日，青梅公司订购202商品20台，协议价格2780元/台，301商品80双，协议价格350元/双。 赵乾进入销售管理系统，开出销售订单并审核。 (3)3日，向欢欢公司订购203商品50台，单价1500元，要求6日到货(注：本实验题中的单价均指不含税单价)。 赵乾进入采购管理系统，开出采购订单并审核。 (4)4日，仓库发出青梅公司2日所订商品，并开出专用发票，价款83600元，税款14212元，价税合计97812元。 ①赵乾进入销售管理系统，开出发货单并审核(可合并开一张发货单)。开出并复核销售专用发票。 ②赵乾进入库存管理系统??参照发货单生单并审核销售出库单(2＃库、3＃库分别审核)。 ③赵乾进入存货核算系统，对销售出库单进行记账。 ④赵乾进入应收款管理系统，审核销售专用发票，并进行发票制单，生成转0002号凭证： 借：应收账款(青梅公司)　　　　　　　　　　　　97812.00 　贷：主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　83600.00 　　　应交税金－应交增值税－销项税额　　　　　　　　14212.00 (5)4日，向贝贝公司订购101商品100件，单价680元，102商品100件，单价590元，103商品80件，单价500元。 赵乾进入采购管理系统，开出采购订单并审核。 (6)6日，向妮妮公司订购302商品200双，单价300元，303商品150双，单价160元，13日自备车辆提货。 赵乾进入采购管理系统，开出采购订单并审核。 (7)6日，晨星公司订购101商品50件，单价910元，102商品30件，单价780元，103商品40件，单价650元,商品自提；黄河公司订购203商品30台，单价1980元，302商品30双，单价400元，要求12日发货。 赵乾进入销售管理系统，分别开出销售订单并审核。 (8)6日，收到欢欢公司发来203商品50台，验收入2#库。 ①赵乾进入采购管理系统，开出采购到货单。 ②赵乾进入库存管理系统，参照到货单生成采购入库单并审核。 ③赵乾进入存货管理系统，对采购入库单进行记账；并根据采购入库单生成转0003号凭证： 借：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　75000.00 　贷：物资采购　　　　　　　　　　　　　　　　75000.00 (9)6日，收到欢欢公司开来的专用发票，列203商品50台，单价1500元，货款75000元，税款12750元共计87750元。 ①赵乾进入采购管理系统，开出专用采购发票，并办理采购结算。 ②赵乾进入应付款管理系统，审核专用采购发票，生成转0004号凭证： 借：物资采购　　　　　　　　　　　　　　75000.00 　　应交税金－应交增值税－进项税额　　　12750.00 　贷：应付账款(欢欢公司)　　　　　　　　87750.00 (10)6日，收