大学生创业大赛财务预测分析.docVIP

财务分析 一．资金筹措 前期资金是创业计划得以启动的基础性条件，在此我们列下表说明我们的资金来源： 资金来源表阶段 类型 预期额度 前期资金 创业团队个人 150000 银行贷款 50000 ,需有大量研发支出,固定资产投入等,若是销售量不及预期,营运现金流量便可能呈现极大的负数.为弥补此资金缺口,必须有新的资金投入,除了内部融资,还可以外部增资,发行股票等等。 二．前期资金的运用 项目名称 第一年 期初可支配现金 150000 长期借款 50000 固定资产投资总额 30000 电脑设备 16000 一般办公设备 82000 房租 1800 员工工资 43200 日常经营活动费用 5000 市场推广及宣传费用 2000 网站建设及维护 4500 ?? 本公司利润来源主要是提供广告宣传服务，与商家产分成，取得活动赞助等。 ?电脑设备16000元预计可使用五年，残值1500元，普通设备3000元预计可以使用年限为十年，残值200元，这些项目均按直线法计提累计折旧。以后各年随公司发展及分店的开设。根据实际情况可追加固定资产投资。 假设应收账款为当年主营业务收入的30%，坏账准备按应收账款余额的1%计提。 销售费用：包括店铺的房租，广告及推广活动费用根据公司发展规模和市场深入现状发生变化。 管理费用：包括管理人员工资，福利费用，无形资产摊销，坏账