交易成本理论的深化威廉姆森的论述.docVIP

资料来源：《资本主义经济制度—论企业签约与市场签约》（美）奥利弗.Ｅ.威廉姆森/著　商务印书馆　第２章　合同人　第７８～９４页 2．区分的标志 交易成本经济学认为，某些交易要按这种方式来组织，而其他交易则要按那种方式来组织，这其中必有其经济上的合理原因。但是这些方式的走向如何?其道理又何在呢?要得出一种预测经济组织发展趋势的理论，就必须找出是什么原因使得各种交易彼此不同，并且要作出详细的解释才行。 区分各种交易的主要标志是资产专用性、不确定性及其发生的频率。资产专用性是最重要的标志，也是使交易成本经济学与解释经济组织的其他理论相区别的最重要的特点。但这样说并不否定其他两个标志的重要作用。 2．1 资产专用性(Asset Specificity) 资产的专用性是有条件的。要了解这些条件是什么，至少可追溯到艾尔弗雷德·马歇尔的观点。⑩但关于签约和组织经济行为的各种细节问题却无人问津。这也难怪，因为在新古典经济学中，马歇尔所说的那种准租金本来就不重要。 的确，迈克尔·波兰尼在其研究“个人知识”的名著中就收集了若干种解释什么叫工艺技术的说法。其中讲到，经验丰富的工人身怀绝技，但外人要透彻地了解或猜测出他有这种技术却很困难(波兰尼，1962年，第52—53页)。雅各布·马尔沙克同样认识到，资产的性质可以是独一无二的；因此他这样表述经济学家那种随时接受或运用可替代假定的能力：“有些工人、教师和管理人员具有那种超群绝伦的、无可替代的研究能力：就像有些工厂和港口的地理位置得天独厚一样。这类独特的或不拘一格的产品，的确被经济学教科书忽略掉了”(马尔沙克，1968年，第14页)。不过大多数人则相信，这些独一无二的条件不是极其罕见，就是(或者)并不重要(1962年，第52—53页)。至于波兰尼和马尔沙克的看法还有哪些细微的差别，我们不妨在脚注中予以注明。 但是在过去十年中，这种观点却发生了戏剧性的颠倒。一度持相反观点的阿尔奇安现在却承认：“老板和雇员的关系问题，甚至企业为什么会存在的问题，都只有靠资产专用性才能说明；否则就没有公认的道理来说明企业何以存在。” 不同的交易具有不同的特殊属性，这一命题可以广泛地、系统地解释各种各样的组织问题；这一命题最初是在研究纵向一体化问题时提出的(威廉姆森，1971年)。这样，以固定资产投资即具有交易专用性的资产投资为依托，各种交易就产生了“锁定”效应；因此在一般情况下，就可以用统一的所有权(纵向一体化)代替独立法人之间的自主交易。因此，尽管从一开始就有大量有资格的竞争者角逐竞标，但如果“在最初合同{的竞争中}，赢家是成本上占优势的一方；比方说由于……地理位置优越，或者知识先进，包括掌握了尚未公开的或不外传的技术、管理程序以及专门的劳动技能”；那么当合同到期时，竞争均势就会被打破——其结果是，如果要分头续签合同，人们事先就会敲定，在合同中要写上哪些(可资比较或另行补充的)限制条件(威廉姆森，1971年，第116页)。 a．具体说明 资产专用性问题起源于{合同执行}期间的问题。即如本书第一章从总体上分析合同问题时所说的那样，交易双方通常都会作出选择：第一，专项投资；第二，一般性投资。假定合同能按签约方的意愿履行，那么在第一种情况下，签约人常常会同意采取节省成本的方案。但这种投资的风险在于，如果合同不能如约履行或不得不提前终止，就不可能在毫不牺牲生产性价值的条件下改变这种专用资产的用途。而一般性投资就不会遇到这个难题。因为履约中如果发生“问题”，双方可以利用这种投资的普遍{适用}性这个特点来自行解决。这样，我们就可以对以下问题作出评价了：进行专项投资，从技术上说{固然}能节省成本；但{由此形成的资产}已无法改变用途，也会造成战略上的危机；两相比较，哪个更合算呢? 对由此提出的权衡比较的问题需要进行具体测算。交易成本经济学与前面所说的研究经济组织的那些方法不同，它考虑的主要是{交易的}前提条件。并且，这种权衡比较从本质上讲也不是一成不变的，而是随着这种交易所决定的治理结构的改变而变化的。因此，还需要对各种组织进行比较，以便作出这一估计。 把{投资成本}分为固定成本和变动成本，仅仅是会计记账上的区分。而与合同问题关系更密切的，则是一种资产究竟属于用途可变的资产，还是用途不可改变的资产(克莱因与莱弗勒，1981年)。有很多资产，从会计角度讲是固定资产，但实际上其用途可以改变。如处于中心位置、用于一般目的的建筑物和设备就属此类。耐用但可移动的资产如普通卡车和飞机，也属于用途可变的资产。至于会计作账时列入变动成本的其他成本，{其对应的资产}却{可能}很难改变其用途，如企业专用的人力资产就是如此。图2—2可以帮助我们作出这种区分。 　　　　　　　　　图 略 F：会计上的固定成本 V：会计上的变动成本 k：签约中的专用资产成