第一章内部控制概论精要.ppt

1、郭美美是谁？ 郭美美，这位因“红会”事件而一夜成“名”的网络“炫富女”，近日再次陷入舆论漩涡中心，但这次的事态远比她当年突然走红更为严重：7月9日，北京警方打掉一个在世界杯期间组织赌球的犯罪团伙，抓获团伙成员8名。该团伙在境外赌博网站开户，通过电话、微信等形式下注，进行赌球违法犯罪活动。郭美美是其中参赌人员。 干爹王军，深圳商人，事实是情人关系，王军为什么要找郭美美？王军投资了500万和红十字会成立了中红博爱公司，搞了一个项目博爱家园，王军需要一个年轻的女人向红十字会公关，（金钱与美女导致腐败），所以王军既满足情人金钱的同时，花了大量的金钱对郭美美进行包装，如240万买了一辆豪车，以及几十万一个的小包包及大量存款等等，王军向红十字会公关不能用情人的名义，所以王军对外是干爹身份，红十字会人员容易接受。通过王军与郭美美的公关，项目顺利进行。郭美美是个炫富女，在网上公然宣称是红十字会商业总经理，炫耀其奢华生活，全国人民一片哗然，钱从哪里来的？项目取消了。 几年来王军、郭美美以及红十字会都否认有关系，但是王军是商人，不可能给那么多钱给一个情人，公司有财务控制规定，违反会使公司损失甚至破产。人们不得怀疑郭美美的钱的来源，根据国家审计总署审计，，中国红十字会财务控制混乱，费用过高，捐款去向不明。三年来，中国红十字会因为郭美美事件每年损失80—100亿，而不敢对郭美美采取行动，为什么？郭美美和红十字有不能说的关系。 2、保险中介美女高管卷款5亿潜逃 保险中介美女高管卷款5亿潜逃 上海第一中级人民法院10日公开开庭审理广受社会关注的泛鑫美女高管携款外逃案。和陈怡一起在被告席上受审的还有泛鑫公司顾问江杰。 　　2013年8月，一则消息震惊保险市场：上海保险中介龙头企业的美女高管陈怡携巨款潜逃海外；当月15日，上海保监局称在检查中发现泛鑫保险擅自销售自制的固定收益理财协议。上海警方亦立案侦查；8月19日，经中国警方与斐济执法部门通力合作抓获的陈怡被押解回国。 出生于1979年的陈怡，2001年大专毕业，2003年开始做保险销售，2010年担任泛鑫保险总经理。庭审中，根据检察机关指控，2010年1月至2012年12月，陈怡伙同江杰等先后控制了泛鑫保险、浙江永力保险代理有限公司湖州分公司。陈怡还与他人合谋，将20年期寿险产品虚构成年收益10%左右的1至3年期保险理财产品，骗取投资人资金，并将骗得的资金以返还保险公司手续费的方式套现 2010年2月至2013年7月，陈怡、江杰以泛鑫保险等签订了保险代理协议，并在沪、浙两地招聘了400多名保险代理人，由代理人或通过银行员工在江、浙、沪等地向4400多人推销虚假保险理财产品计人民币13亿余元人民币，套取资金10亿余元。 陈怡等人造成实际损失8亿余元。2013年7月28日，陈怡、江杰在将近5千万元港币转至香港后，携带83万余欧元等现金、首饰、奢侈品等财物潜逃境外。最后于2013年8月19日在斐济被捕归案。 1 1 1 1 1 邯郸市中级人民法院2007年8月9日一审对任晓峰、马向景做出死刑、剥夺政治权利终身的判决，对赵学楠、宋长海、张强三被告人判罚有期徒刑五年、三年和缓期徒刑的判决后，任晓峰、马向景、赵学楠不服，均提出上诉。 9月19日上午，河北省高级人民法院经审理认为，一审判决认定的事实清楚，证据确实、充分，适用法律正确，量刑适当，审判程序合法，并依照《中华人民共和国刑事诉讼法》的有关规定，做出终审裁定，驳回任晓峰、马向景、赵学楠的上诉，全案维持原判。对任晓峰、马向景维持死刑判决的裁定，河北省高级人民法院将依法报请最高人民法院核准。 1 2006年10月13日至18日，任晓峰与赵学楠、张强利用看管金库的便利条件，先后两次从金库盗取人民币20万元购买彩票，后归还。 2007年3月16日至4月13日，任晓峰与马向景又多次从金库盗取人民币共计近3296万元，任晓峰用其中3125万元购买彩票，在投入巨额资金未中奖的情况下，任晓峰用余款中的7.68万元购买了捷达轿车一辆，准备出逃。 2007年4月14日8时许，任晓峰和马向景再次密谋后，从金库盗出现金6箱共计1800万元，用其中1410万元购买彩票。任晓峰分得余款329.9万元，马向景分得余款60万元。任晓峰得知彩票未中奖后，遂通知马向景分头潜逃。 1 与邯郸农行金库5100万元盗案相关，4名银行职员也被指控犯有国有企业人员失职罪，其中包括原农行邯郸分行副行长张希仲和原现金管理中心副主任宋长海。 任晓峰、马向景等轻而易举地从银行金库盗取现金5000余万元，直至案发后邯郸农行才发现金库现金被盗，从而暴露了邯郸农行在管理方面存在的漏洞，这4名银行职员因此受到刑事追究。 案例4：女出纳为男朋友挪用公款747万 为男朋友解决“生意”资