应收款管理系统概述(ppt57页)分析.pptVIP

第七章 应收款管理系统 第一节 应收管理系统概述 应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理功能。 系统根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，提供了两种应用方案。 若企业的往来款项较繁杂时，在应收系统核算客户往来款项。 若企业的往来款项较简单时，在总账系统核算客户往来款项 二、系统基础设置 系统初始设置 选项设置 存货分类和存货档案 期初余额 单据设计 单据编号 基础设置—选项设置在“账套参数设置”中有三个选项卡 常规 凭证 权限与预警。 单据审核日期依据：在应收款管理系统中，因为单据审核后记账，因此单据审核日期依据将决定业务总账、业务明细账、余额表等的查询期间取值。系统提供了两种依据：单据日期和业务日期。 以“单据日期”为依据是指在单据处理功能中进行单据审核时，系统将自动将单据的审核日期（入账日期）作为该单据的单据日期。使用这种依据，月末结账时单据必须全部审核，因为下月无法以单据日期为审核日期。在使用过程中，可以随时将依据由按单据日期改为按业务日期。 以“业务日期”为依据，是指在单据处理中进行单据审核时，将单据的审核日期（入账日期）作为当前业务日期。在使用中，如果需要将依据由按业