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南京航空航天大学 毕业设计（论文）开题报告 题 目 互联网金融发展下中小企业融资研究 学 院 经济与管理学院 专 业 金融学 学生姓名 张静芸 学号 091180313 指导教师 顾金宏 职称 副教授 毕设地点 南航将军路校区 2015 年 3 月 3 日结合毕业设计（论文）课题任务情况，根据所查阅的文献资料，撰写1500～2000字左右的文献综述： 文献综述： （1）国外研究 国外对商业银行经营绩效的分析起源较早，最初商业银行的绩效评价是从一般的工商企业的绩效评价中引申出来的，经过一些学者的研究与相关金融管理部门的不断发展才形成了商业银行自身特有的绩效评价体系。 1928年，美国的亚历山大·沃尔提出的沃尔评分法被逐渐运用到银行的经营绩效评价中，沃尔评分法是对商业银行经营绩效进行综合评价的方法，为后来的综合评价体系提供了有效思路。 1972年，美国的David Cole将杜邦分析模型引入到银行经营绩效评价领域，但是杜邦分析模型侧重于对商业银行的盈利性进行分析，一定程度上有悖“三性”原则。 1985年，美国的West运用因子分析法对美国1900家商业银行在1980年至1982年间的财务数据进行分析，发现在影响银行经营绩效水平的因子中有四个主因子分别代表了资产质量、盈利能力、流动性、资本充足性这四个维度，从而多角度、综合地评价了商业银行的经营绩效并指出了其经营中存在的问题[1]。这是现代商业银行经营绩效分析的开端。 20世纪90年代之后，商业银行的经营绩效被越来越多的学者关注。Aly等（1990）基于美国商业银行的样本计算美国银行业的平均技术效率，并得出银行效率与银行规模呈正相关，与产品类型不相关[2]。 1992年，哈佛大学教授Robert Kaplan与诺朗顿研究院的执行长David Norton提出企业经营绩效的一种全新思路，即BSC平衡计分卡法，从财务、客户、内部运营、学习与成长四个维度来衡量企业绩效，其特点是首次将非财务指标引入绩效评价中。平衡计分卡法后被引入商业银行的经营绩效评价中，使绩效评价结果更为全面、人性化，并且使商业银行在日后的经营中能更好地完善自身缺陷[3]。 Neely与Wheelock（1997）对1949 年至1995年间美国商业银行的经营绩效釆用经典的回归分析法进行了研究，得出：金融管理政策、经济活跃程度、市场结构以及商业银行业务范围会对商业银行的经营绩效产生影响[4]。 GeorgeE.Halkos（2004）对1997年至1999年间希腊的商业银行的相关财务数据利用了DEA数据包络法进行了实证分析，得出：随着总资产规模的扩大，商业银行的经营效率不断提高；兼并重组导致的小银行数目的减少也促进了商业银行的经营绩效的提高[5]。 （2）国内研究 我国国内对商业银行经营绩效的分析起步较晚，大多是在2000年之后，并且经历了由单一指标评价法到多指标综合评价法的演变。 夏冠军（2004）从银行盈利能力、发展前景与经营风险三个方面，通过因子分析法分析了我国各类商业银行的经营绩效，比较全面地探讨了我国银行经营绩效低的原因，并提出了提高我国商业银行整体绩效的策略建议[6]。 赵国杰、赵红梅（2004）针对当时国内商业银行绩效评价不全面的问题，引入了BSC平衡计分卡法，将非财务指标引入银行的绩效评价中，开辟了一条新思路[7]。 秦志强、翟守强（2008）运用DEA数据包络法，通过对中国内地十家商业银行的综合效益进行研究，选取商业银行传统业务和创新业务中几个有代表性的指标，综合运用Matlab求解线性规划软件和DEA有效性原理比较与分析了十家商业银行的规模有效性与技术有效性，得到：中国银行和招商银行从各个层面看都是具有相对规模和技术有效性的，而其他各家银行存在着相对的低效率[8]。 林基、吉余峰（2009）运用多元统计中的因子分析法，以我国7家上市商业银行2008年的财务数据为样本，从盈利能力、偿债能力、经营能力、成长能力四个方面来衡量上市商业银行的经营绩效，并提出了提高我国商业银行经营绩效的相关对策[9]。 杨亚、巩杰（2012）采用DEA数据包络法对2009年至2011年间中国13家上市商业银行的效率进行了测算，认为股份制上市商业银行主要由于较高的纯技术效率而整体效率高于国有上市商业银行[10]。 王宁（2012）通过对我国上市的16 家商业银行的 10 项财务数据运用 spss 因子分析做出银行的绩效分析，把十项基本数据分为规模经营能力、盈利能力、资产质量三类得出并给出综合排名，再利用系统聚类的方法把样本分类，为广大银行股投资者和银行管理人员提出合理化建议[11]。 孙亚静、辛雪娇、张彦红（2013）利用因子分析法，构建中国上市商业银行经营绩效评价体系，结果表明工商银行、建