目标管理与绩效管理培训教材资料.ppt

* * 关于子分公司战略及评价指标分解 子分公司在集团总部指导下，采用相同的战略目标体系，从不同角度对集团总体战略进行目标分解，编制本企业的发展战略规划，并能支撑集团远景与战略的实现。 经济效益评价是指对企业一定期间的效益状况、资产运营状况等行定量对比分析和评价。指标分为盈利、资产营运、偿债能力三类。 市场竞争评价是对企业一定期间内市场销售拓展能力，以及企业在内部员工及外部客户心目中的地位等方面进行定性与定量分析，是对企业可持续发展能力的评价。指标分为市场规模、产业及市场拓展、顾客及社会评价及员工满意度四类。 业务管理评价是指对企业在核心业务的具体运营管理上的定性与定量分析，也是对企业可持续发展能力的评价。指标分为关注业务管控能力，改进与创新，安全、质量、环保三类。 基础工作评价是指对企业领导班子建设、党组织建设、党风廉政建设、企业文化、工会及共青团工作及企业制度建设及风险控制、职工收入与福利、社会影响等方面的分析与评价，是企业和谐共建和可持续发展的基础性工程。指标分为制度建设及风险管理，员工素质，班子建设及党工团工作，企业文化建设四类。 * * KPI指标 权重 数据因子 数据因子定义 数据来源 考核标准 考核主管/打分部门 指标类别 I层指标 II层指标 经济效益 （50%） 市场竞争 （20%） 业务管理 （20%） 基础工作 （10%） ABC集团子分公司年度绩效考核指标汇总表 示例 所有子分公司采用一致的绩效考核指标评价体系 * * 定量指标 定性指标 定量指标是以统计数据为基础，把统计数据作为主要评价信息的指标，又称为“硬指标”。 定量指标多用于衡量经济效益、成本费用、生产和经营部门产出成果。 定量指标的得分可直接与治标的测量值对应，较为客观和具有说服力。 定性指标是通过考核者对被考核者的业绩作主观的分析和判断后，给被考核者进行打分的指标，又称为“软指标”或“工作目标”。 定性指标作为定量指标的补充，用以衡量工作业绩不易量化的考核。 定性指标的得分可通过强制排序的方法，对被若干考核对象根据正态分布经验关系强制认定前20%得90分、中间60%得75分、后20%得60分，尽可能减少主观因素。 在设计KPI指标时，根据被考核者的工作特点，灵活采取定量和定性指标相结合的方式，有助于衡量被考核者的全面绩效 定义和特点 定量和定性指标的设计 * * 可以选用的经济效益评价指标 KPI指标 数据因子 数据因子定义 数据来源 考核标准 考核主管/打分部门 I层指标 II层指标 盈利 利润总额=核心业务利润+非核心业务利润 核心业务利润 子分公司被总部认定的核心业务年度利润 年度财务报告 每超额完成目标值10%加X分；最高不超过Y分；每少于目标值10%扣Z分；60%以下计0分。 财务部 非核心业务利润 其他业务年度利润 年度财务报告 净资产收益率*1=利润总额/平均净资产*100% 利润总额=核心业务利润+非核心业务利润 / 年度财务报告 得分=实际值/目标值*100 财务部 平均净资产= （期初净资产+期末净资产）/2 期初、期末净资产计算口径一致，并调整客观因素 年度财务报告 总资产报酬率*2 投资收益率*3 资产营运 总资产周转率 应收账款周转率 偿债能力 资产负债率 现金流动负债比率 示例 * * 可以选用的市场竞争评价指标 KPI指标 数据因子 数据因子定义 数据来源 考核标准 考核主管/打分部门 I层指标 II层指标 市场规模 营业收入总额=（核心业务+非核心业务）营业收入 核心业务营业收入 子分公司核心业务年度营业收入 年度财务报告 每超额完成目标值10%加X分；最高不超过Y分；每少于目标值10%扣Z分；60%以下计0分。 财务部 非核心业务营业收入 其他业务年度营业收入 年度财务报告 核心业务营业收入增长率=（本年度-上年度）/本年度核心业务营业收入 上年度核心业务营业收入 / 年度财务报告 得分=实际值/目标值*100 财务部 本年度核心业务营业收入 / 年度财务报告 产业及市场拓展 核心业务集中度*4 核心经营区域集中度*5 新签项目合同额达成率 顾客及社会评价 在建项目客户满意度 参建单位对公司质量信誉评价的影响 合同履约率 员工满意度 在岗职工人均收入增长率 员工薪金、福利按时足额发放 员工法定权益保障与维护 示例 * * 可以选用的业务管理评价指标 KPI指标 数据因子 数据因子定义 数据来源 考核标准 考核主管/打分部门 I层指标 II层指标 业务管控能力 项目超期情况 职能部门定性评分 / 工管部调研了解 根据项目重要性及超期天数强制排序：前20%得90分，中60%得75分，后20%得60分 工管部 项目劳务队伍管理情况 项目成本管理情况 机械设备管理情况 改进与创新 科研项目推进