北京国税网上纳税申报系统-所得税汇算清缴(年报表)填写.pptVIP

主要内容 五、《企业年度关联业务往来报告表》报表填写常见问题 报表填写常见问题 1、 《企业年度关联业务往来报告表》表一《关联关系表》如何填写 解决方法：“关联方名称”填写有关联业务的企业名称，如果没有则填写本企业；“纳税人识别号” 填写有关联业务的企业税号，如果没有则填写本企业；“国家(地区)”选“156-中国”；“ 地 址” 填写有关联业务的企业地址，如果没有则填写本企业；“法定代表人” 填写有关联业务的企业法人，如果没有则填写本企业；“关联关系类型” 有关联业务的企业根据实际选择，如果没有关联业务则选择“A” 问题1—表一《关联关系表》 报表填写常见问题 2、《企业年度关联业务往来报告表》所有附表填写完毕后，却不能打开主表，或上传时提示“校验失败不能上传”？ 解决方法：这是因为纳税人填写封面时选项否存在“对外投资情况”选择“否”，那么对外投资情况表（表八），对外支付款项情况表（表九）就不应该打开填写，如果填写了反而会出现问题，鼠标右键分别点击这两张表（报表关闭状态），再点击删除，报表状态变为“未填写”即可。 3、《企业所得税年度纳税申报表（B类）》报表（核定征收）怎么填写企业年度关联业务往来报告表？ 解决方法：核定征收企业所得税年度纳税申报表（B类）报表纳税人没有企业年度关联业务往来报告表，不需填写 问题2—