从巴塞尔协议的变看国际银行业发展的新趋势.pdfVIP

前言 ＼／ 、(2001年，我国成功地加入了世界贸易组织(WTO)，这既是我国对经济全球 t 化、自由化趋势的一种积极响应，又是我国经济自身发展的必然要求，与我国改 革开放的总体目标和方向一致，标志着我国改革开放进入了新的阶段。对银行业 而言，成功加入WTO，表明我国银行业具备了在更广泛、更公平的基础上参与 国际竞争的资格，但同时也给在市场经济面前显得有些“先天不足”的我国银行 业带来了新的压力和挑战。 国际银行业的发展从来都不是孤立的，它与经济发展的整体水平，与科学技 术的进步，与国际政治风云的变化都有着密切的联系。事实上，各国政府一方面 出于发展经济、提高生产力水平的需要，鼓励银行业进行业务创新，提高盈利能 力；另一方面出于维持经济秩序、保障国家金融和经济安全以及维护社会稳定的 需要，又必须不断加强对银行业的监管。这似乎是国际银行业发展进程中一对永 恒的矛盾，但从某种意义上说，二者又是统一的。研究这对矛盾的统一体，对于 了解国际银行业的发展趋势，熟悉国际银行业的运行规则，从而指导我国银行业 的改革与发展，是具有一定现实意义的：Y ， 本文首先介绍了巴塞尔资本协议的发展和演变进程，然后用三章的篇幅，归 纳了国际银行业发展的几大趋势——资本集中化、业务全能化以及金融创新化 (其实还有一个趋势，即银行业监管的国际化，但由于巴塞尔协议本身的演变进 程就是银行业监管国际化的发展过程，因而未作专门论述)，最后探讨了我国银 行业改革与发展的方向问题。文章力图从分析巴塞尔资本协议的发展和演变脉络 入手，研究其与国际银行业发展之间的相互影响和作用，从而窥见两者间的有机 联系，并从中发现可供我国银行业借鉴的内容。 第一章巴塞尔协议的形成及演变 继1973年布雷顿森林体系彻底崩溃之后，1974年又发生了原联邦德国的 赫斯塔特银行和美国的富兰克林国民银行相继倒闭的事件，这使得国际金融界不 得不开始重视有关银行监管的问题。1974年9月，在国际清算银行的发起下，“十 国集团”‘和瑞士、卢森堡等12个国家的中央银行代表在瑞士巴塞尔举行会议， 讨论了跨国银行的国际监督和管理问题。1975年2月，会议成立了常设监督机 构“巴塞尔银行法规和监管事务委员会”，简称巴塞尔委员会，其秘书处设在国 际清算银行。巴塞尔委员会成立后，就银行监管的国际合作先后发布了一系列原 则和建议，这些原则和建议又都始终遵循和体现了两项基本原则：没有任何境外 银行机构可以逃避监管；监管必须是充分有效的。 从严格意义上讲，巴塞尔委员会发布的这些原则和建议并不是国际条约， 它们仅对其成员国有约束力，但在实践中却已被一百多个国家和地区陆续采用， 事实上己成为金融监管领域中的国际惯例。因此，从～定意义上说，巴塞尔委员 会的阶段性成果已成为国际银行监管框架和风险管理原则发展与演变的重要标 志之一，它既是一定时期内国际银行业风险管理经验教训的总结，同时也代表着 银行业监管原则的发展趋势。 在巴塞尔委员会发布的一系列监管原则中，1988年的巴塞尔协议是影响最 大、也是国际银行业风险监管最具代表性的准则之一；1997年9月公布的《有 效银行监管的核心原则》进一步提出了比较系统的全面风险管理的思路，是对 1988年协议的补充和完善；而2001年1月颁布的《新的资本比率框架》(征求 意见稿)则在全面继承以1988年协议为代表的一系列监管原则的基础上，对银 行风险管理的整体思路、方法做了新的总结和规范。因此，对比这三份文件的内 容和特点，就基本能够比较清晰地勾勒出国际银行业风险管理的基本劳展趋势。 第一节1988年巴塞尔协议 1988年巴塞尔协议即是指巴塞尔委员会于1988年7月正式通过的《关于统 of 一资本计量与资本标准的国际协议》(International capital Convergence Me龇emantand Standards)。在推进全球银行监管的一致化和可操作性方 Capital 面，巴塞尔协议可以说具有划时代的意义。从当时的经济金融环境看，在8