我国反洗钱对策究.pdfVIP

摘要 摘要 所谓洗钱是指隐瞒其财产收入来源和性质的一种行为，这些收入一方面 可能来源于上游犯罪所得，另一方面可能来自于合法行为但用途非法。洗钱 最初只是与传统犯罪活动和规避经济管制——例如限制资本外逃的规定—— 相关联，发展到后来更多地与现代化犯罪相关联，比如走私和贩卖毒品、军 火等。2001年。9．11”事件发生后，恐怖主义作为一种新的活动形式与洗钱 现象联系起来。同时，洗钱的手段更可谓是日新月异，不断创新。19世纪六 七十年代的初始阶段，现金是洗钱最为青睐的方式。在银行系统封闭化和资 本流动性水平低的背景下，现金是隐瞒非法收入来源的最佳工具。银行业和 金融市场效率的提高以某种方式改进了洗钱技术的效力。随着时间的推移， 洗钱的方式便由现金转变为通过银行等金融机构来清洗资金。近几年，又通 过金融市场来清洗。计算机和通信技术的进步、互联网的出现，带来了金融 和商务领域的深刻变革，电子商务、网上购物、实时金融等得到了迅速发展； 而另一方面网络技术的广泛应用以及其自身具有的强大的技术优势也极大地 便利了洗钱犯罪，受到了洗钱犯罪分子的青睐，使洗钱与网络技术密切结合 在一起，呈现出一系列新的特征——电子银行、电子货币、网络赌博、网络 销售等成为洗钱的新兴工具。此外，一些诸如慈善机构之类的非营利性组织 和诸如地下钱庄之类的替代性汇款系统(或者称之为非正规性金融系统)，也 是洗钱的重要途径。 20世纪中期以来，洗钱活动在全球迅猛发展，并逐步演变成为一个专门 性的、复杂的犯罪领域，以至于严重威胁国家安全，危及全球经济发展，加 强对反洗钱的研究具有重要的现实意义，也是本文选题的重要依据所在。国 际货币基金组织前总裁米歇尔．康德苏依据多方面数据对洗钱金额加以测算， 认为全球非法洗钱的总数额十H当于全世界各国国内生产总值(GDP)总和的 2％到5％，并且每年还在以1000亿美元的数额不断增加。据估计，目li0ttl：界 我国反洗钱对簟研究 秘书长兼禁毒署执行主任皮诺．阿里基在打击洗钱和灰色经济国际会议上指 出，部分经济欠发达国家每年被清洗的非法收入为10亿一20亿美元，在一些 发达国家这一数字高达1000亿美元，而在一些世界金融中心，每年有3000 亿到5000亿美元的犯罪收入被清洗。在我国，根据己公布的报告显示，近几 年在我国大陆洗钱的金额已达到每年2000亿人民币，相当于国内生产总值2％ 的水平，其中走私收入洗钱约为700亿人民币，官员腐败收入洗钱超过500 亿人民币，其余的是一些外资企业和一些私营企业以逃避国家监管和税收为 目的转移到境外的收入。洗钱活动不仅帮助犯罪分子逃避法律制裁，而且还 助长并滋生新的犯罪，破坏市场经济活动的公平公正，妨碍有序竞争，损害 金融机构声誉和正常经营，威胁金融体系的安全稳定，已经成为腐败滋生的 温床，侵蚀着社会的基本制度。尤其是，洗钱和恐怖融资密切交织，危及全 球安全，最近几年来世界上一系列恐怖袭击事件的发生给我们敲响了警钟。 在我国经济和世界经济融合加深，社会矛盾发生新的变化，恐怖主义威胁全 球安全的形势下，加强反洗钱工作具有十分重要的意义。虽然我国在反洗钱 法律制度建设、多部门参与的反洗钱组织协调机制建设、国际合作等方面的 工作都取得了重大进展，但是仍存在不足。 一、本文的研究思路与结构框架 在研究思路方面，本文先是就何谓洗钱、洗钱的手段、洗钱的危害等有 关洗钱的基本问题进行了分析和阐述，然后从理性经济人假设出发，通过分 析洗钱者与反洗钱者的约束条件，对洗钱者与反洗钱者的行为进行了诠释， 并结合国外反洗钱经验，针对我国反洗钱对策所存在的不足，就如何更加有 力地开展洗钱活动提出了一系列政策建议。 在研究方法上，鉴于反洗钱工作实务性操作强的特点，本文在坚持经济 学传统的分析方法一成本收益分析——的同时，借鉴了国外在反洗钱方面 所累积的重要经验，针对我国当前反洗钱现状中所存在的不足，提出了具有 f|i『瞻性的对策建议，实现了理论性与实务性、适时性与前瞻性的恰当结合。 在资料搜集方面，注重资料的新颖性，吸收采纳了我国最新出台的有关 反沈钱立法措施．包括新卅台的《中华人民共和刚反洗钱法》、《金融机构反 沈钱觇定》、《会融机构大额交易和可疑交易报告苷‘理办法》等法律法规。 摘要 本文的组织结构大致如下：全文分为五部分，第一部分注重分析了洗钱