商业银行经济资本配置的分析研究.pdfVIP

摘要 20世纪末以来，银行风险管理理念由资产负债管理转向全面风险管理，全 面风险管理注重风险计量，资本管理开始受到国际先进银行的重视，经济资本作 为全面风险管理的核心工具，率先在美国信孚银行得以应用，并逐渐被国际银行 业所采用。 本文从经济资本的概念着手，介绍了经济资本基本理论，从账面资本、监管 资本到经济资本的演变过程及区别，阐述了经济资本管理的框架，并对经济资本 计量理论、经济资本考核的核心指标理论、经济资本配置理论进行相关文献的研 究综述。然后重点分析了经济资本配置的实践流程。通过对摩根大通银行及一家 虚拟银行的分析，对前述内容进行实证研究。最后本文指出了我国商业银行经济 资本配置存在的问题，并提出改善我国商业银行经济资本配置的建议，即强化银 行经济资本配置的理念，加强经济资本的计量工作，完善经济资本配置流程及管 理方式等。 关键词：经济资本配置，风险调整报酬率，经济增加值 Abstract Sincethe20th ideaofbankrisk fromassets century,the managementchanged andliabilities to risk attention managementcomprehensivemanagement，whichpaid toriskmeasurementand becamethe capitalmanagement．Economicmost capital toolto the risk itwas importantperformcomprehensivemanagement．Sinceadopted BankersTrustNewYork became intheinternational by Corporation，itpopular bankingindustry． This introducedthe ofeconomic the difference paper concept capital，and betweenthebook andtheeconomic capital，regulatory capital．Next，it capital illustratedtheframeworkof economic maderesearchon capitalmanagement，and about relatedliteratureseconomicmeasurementcoreindexof capital theory,the economicassessment theeconomicallocation capital theory,and capital theory．Then it the economicallocation．After emphaticallyanalyzed