第5章 商业银行概论.ppt

金融学 本章目录 5.1 商业银行概述 5.1.1 商业银行的产生和发展 缘起：货币的兑换、保管和汇兑 进一步发展：揽储、贷款 近代银行的产生 现代资本主义银行的产生 商业银行的发展 货币的兑换、保管和汇兑 必要性： 各国的铸币单位不同，由于铸造分散，成色不一，需要鉴定和兑换 财富的积累，客户大量的金银首饰、铸币的安全性问题，兑换的同时兼营保管业务 大宗商品交易需要较多的金属货币，携带具有风险，汇兑业务出现 后果——负债经营 带来了大量的服务收入——贷款来源（自有资金放款） 商业模式的引出——负债经营 （揽储放款：以提供服务和支付利息为条件吸收存款） 近代商业银行的产生——1580年，威尼斯银行 现代商业银行的产生——1694年，英格兰银行 现代商业银行的发展趋势 5.1.2 商业银行的性质 具有一般企业的基本特征：利润最大化 是一种特殊的企业 经营对象：金融资产和金融负债 活动范围：货币信用领域 区别于其他金融机构 与央行的区别 与其他金融机构的区别 央行和商行的区别 我国商业银行的特殊性 以公有制为基础 尚不具备综合性、多功能的特征： 根据《商业银行法》的规定，目前应坚持“分业经营、分业管理”的原则。商业银行在国内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用资产，不得向非银行金融机构和企业投资。 5.1.3 商业银行的职能 （1）信用中介 （2）支付中介 （3）信用创造 （4）信息中介 （5）金融服务 （1）信用中介 信用中介： 指商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散货币资本集中到银行，再通过资产业务把货币资本投向社会个部门。 实现了三个转化 闲置资本?职能资本 小额货币储蓄?巨额资本（消费? 生产） 短期资本?长期资本（部门之间转变，促进了生产效率的提高） （2）支付中介 支付中介： 银行为客户办理各种同货币资本运动有关的技术性业务。 表现： 通过存款在不同账户之间的转移，商行完成了对货款的支付和债务的偿还。 银行作为支付中介的优势： 较高的信誉 较多的分支机构 与各个企业和部门都有密切联系 意义： 减少了现金的使用，节约了流通费用，加速了资金的周转，促进了经济增长。 （3）信用创造 在存款不兑现或不完全兑现的情况下，形成了数倍于原始存款的派生存款。 信用创造的实质：是信用工具的创造，而不是资本的创造。 意义：加强资本周转，节约流通费用。 （4）信息中介 信息中介： 指商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，对金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险提供解决方法。 两类问题 逆向选择——交易之前 道德风险——交易之后 （5）金融服务 银行为企业或者个人提供的专门性金融服务。 金融服务项目：发放工资、信息咨询、代理付费、保管箱业务等 5.1.4 商业银行的组织形式 单元制：完全由总行经营，不设任何分支机构。 分支行制：总行以外在本地或外地设有若干分支机构；分支机构的业务经营和内部管理统一按照总行要求进行。 银行持股公司：由某一银行集团先成立一家持股公司，再由该公司控制或收购若干家银行。 连锁制：由同一个人或集团通过持有股份、共同指导或其他法律允许的形式控制若干家银行。 5.1.5 商业银行的业务 负债业务：形成商业银行资金来源的主要业务，是商业银行经营活动的基础。 资产业务：是商业银行资金运用业务，是商业银行主要的利润来源。 中间业务：银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。 表外业务： 按照通行的会计准则不列入银行资产负债表内，不影响资产负债总额，但能够影响银行当期损益的经营活动。 这些业务同表内的资产和负债业务联系密切，并在一定条件下会转变为表内业务，因此称之为或有资产和或有负债。 广义的表外业务既包括传统的中间业务，又包括了金融创新中产生的一些有风险的业务。通常提及的表外业务专指有风险的业务。 负债业务 （1）自有资本 界定：商业银行拥有的永久归其支配使用的自有资本，包括发行股票所筹集的股份资本以及公积金和未分配利润。 我国银行的资本主要依靠财政拨付，称为银行信贷基金。 （2）存款业务 包括活期存款、储蓄存款和定期存款。 活期存款：必须使用支票，一般不支付利息。 定期存款：规定了存款的期限和数量，提前支取必须支付罚息。 储蓄存款：一般使用存折，不能开支票。银行向储蓄存款支付利息。 （3）其他负债业务 同业拆借：短期资金融通。 发行金融债券：筹集中长期资金。 向中央银行借款：1）再贷款：包括信用贷款和抵押贷款；2）再贴现：商行银行把未到期的票据向中央银行再次贴现。 回购协议：经过一段时间重新购回证券的协议。其实质是具有担保的具有流动性的短期资金借贷。 资产业务 （1）现金资产 库存现金 准备金：1）法定准备金：央行