国内外反洗钱操方式比较及经验借鉴.pdf

摘要 摘要 20世纪70年代以来，洗钱犯罪，尤其是利用金融系统和金融工具的洗钱 犯罪活动，日益成为国际社会面l}告的一大公害，这引起了世界各国执法机构、 金融机构的高度关注。进入2l世纪，反洗钱更成为衡量政府能力、国家信誉 的标志。当前，洗钱犯罪在世界范围内星蔓延和上升趋势，每年洗钱数额已 占世界GDP的2％-5％，约六千至一万八千亿美元，在我国内地，每年通过地下 钱庄洗出去的“黑钱”至少高达2000亿元人民币，这一现象在广东那一带尤 为显著。据中国反洗钱监测分析中心提供的数据显示，截至2005年年末，该 中心对外移送可疑交易线索共683份，涉及人民币1378亿元，外币lO多亿 美元，交易7万余笔，账户4926个1。 但是，随着我国经济开放程度的日益提高，整个银行体系商业化改革的 深入，货币市场和资本市场的进一步发育，主要通过商业银行等金融机构进 行的洗钱犯罪活动有日益增加的趋势。如果反洗钱力度不够大，措施采取不 当，那么犯罪分子的资金实力日益雄厚，洗钱的规模会不断扩大，整个金融 资产存量中的投机性、高风险性的资产总额也会不断的增加，这样会形成一 个恶性循环，从而影响整个国家的经济发展。2006年10月31日十届全国人 大常委会第二十四次会议表决通过的《反洗钱法》已于2007年1月1日起施 行，这部历经5年提案和审议过程、备受各界关注的法律的出台，标志着我 国反洗钱工作在法制化和国际化的轨道上迈出了关键的一步。从反洗钱操作 方式来看，该法律重点突出了客户身份识别制度及明确大额和可疑交易报告 制度。因此本文想借《反洗钱法》实施之契机，选取反洗钱为题材，比较系 统地分析和研究了我国反洗钱的情况，对于系统的了解洗钱和反洗钱的知识， 提供了一些理论性的资料。本文对反洗钱机制与操作方式作了深入分析，对 I(2006年反洗钱报告》 国内外反洗钱操作方式比较及经验借鉴 当前我们控制和打击洗钱犯罪行为，维护金融秩序，促进我国经济快速、健 康发展具有一定的现实意义。而且在法律越来越规范的背景下，怎样来进一 步地完善我国反洗钱体系、改善我国反洗钱的操作方式已是迫在眉睫的事情。 因此，不管从理论还是实践来看，本文都具有研究的重要性和必要性。 本文的基本写作思路是：全文分成五大部分，各部分前后关联性较强， 内容主要以“了解你的客户制度”及“大额和可疑交易报告制度”这两条主 线展开并贯穿全文。文中着重探讨了国内外反洗钱操作方式的比较，尤其是 KYC制度、大额和可疑交易报告制度的比较，以及我国反洗钱操作方式的完善。 第一部分是“绪论”。先分析了选题背景及意义、相关的文献综述；然后 进行洗钱与反洗钱的一般性分析，比较了各国对洗钱和反洗钱的定义，并进 行了洗钱程序和反洗钱理论性的分析；最后分析了中央银行和商业银行的成 本与收益，从而得出反洗钱必要性的结论。通过这一部分较细致的分析与描 述，可以对洗钱的一些基本问题有一个全局性的把握。 第二部分是“国际社会反洗钱的基本操作方式”。先后论述了客户身份识 别制度、交易记录和保存制度、记录方式、报告可疑的金融交易。这一部分 的分析为后面章节的比较作了铺垫。 第三部分是“国内外反洗钱操作方式的比较”，也是本文的重点之一。先 分析我国的情况，分别研究了我国洗钱活动的基本特点以及反洗钱机制与操 作方式的演进，然后着重从KYC制度和大额可疑交易报告这两个方面来进行 国内外反洗钱操作方式的比较。 第四部分是“我国反洗钱操作方式中存在的不足与问题”，也是本文的难 点之一．这部分是在前一部分的比较分析后得出的结果，也是着重从KYC制 度和大额可疑交易报告这两个方面来分析我国反洗钱操作方式中存在的不足 与问题。 第五部分是“国际经验的启示和我国反洗钱操作方式的完善”。先选取英 国为代表，分析了英国反洗钱的操作特点；然后分析了转轨国家反洗钱的操 作方式，得出转轨国家反洗钱操作的共同点；最后通过这些国际经验，研究 了完善我国反洗钱操作方式的对策。 本文的逻辑框架图是： ， 2 摘要