国际结算第四章祥解.pptVIP

第四章 汇付 第一节 预备知识 一、代理行 1、代理行关系含义：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。 中国银行在海外有40多家分支机构，又与200多个国家和地区的1500多家银行建立了5000多家代理行关系。 2、控制文件 签字样本 (specimen of authorized signatures) 密押 (test key) 费率表 (schedule of terms and conditions) 3、代理行形式 (1) 有账户关系：双方互相有存款结算账户 (2) 没有账户关系：通过第三方银行结算 优点：凭委托付款书可办理结算，不必等待汇款补偿头寸。在代理协议范围内提供一定信贷额度。 4、代理行的选择 选择代理行应当考虑的因素： 自身业务发展状况和长远规划； 拟选择的代理行的金融状况和业务经营范围、地理条件、在世界银行界的地位、所在国的政治经济状况； 对外贸易的重点国家和地区有必要建立稠密的代理网； 代表处：同当地代理行保持联系，帮助解决双方业务往来中的具体问题。 二、资金的转移流向 顺汇 (remittance) 含义：债务人主动将款项交给银行，委托银行用某种结算工具将款项汇往国外收款人。 特点：资金流向与结算工具的传递方向一致。 应用：汇付方式。 逆汇 (reverse remittance) 含义：债权人或收款人向银行提供收款凭据，委托银行向国外债务人索取款项。 特点：结算工具与资金的流向相反。 应用：托收、信用证方式。 顺汇与逆汇 三、资金的偿付类型 关于帐户的概念 往账：本国银行在外国银行开立 来账：外国银行在本国银行开立 本国银行的往账，就是外国银行的来账。 资金偿付类型 账户行直接入账 共同账户行入账 账户行的共同账户转账 第二节 汇付的规则 一、当事人 汇款人 (remitter) 进口方 汇出行 (remitting bank) 汇入行 (paying bank) 收款人(beneficiary) 出口方，受益人 二、汇付的方式 电汇(T/T): 汇出行以加押电讯文件(电传、SWIFT文件)的方式将P.O.发送给汇入行。 信汇(M/T)：汇出行以邮寄信函的方式将P.O.发送给汇入行。 票汇(D/D)：汇出行应汇款人申请，开出汇票，由其自行转交收款人以向汇入行提示付款。 电汇、信汇、票汇三种方式相比较 三、头寸划拨与退汇 （一）拨头寸 1、头寸（cover）：汇款资金的调拨与偿付。 2、拨头寸：汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行，即汇款的偿付。 头寸划拨的方法1 1、汇入行在汇出行开立往来账户 头寸划拨的方法2 2、汇出行在汇入行开立往来账户 头寸划拨的方法3 3、汇出行汇入行双方在同一代理行开立往来账户 头寸划拨的方法4 4、汇出行汇入行双方在不同银行开立往来帐户,汇出行可将款项通过其代理行偿付给汇入行 (二) 退汇 退汇:在汇款解付之前，汇款人或收款人任一方要求撤销该笔汇款，退还汇款人。 退汇的原因： 来自收款人 来自汇款人 票汇方式下汇票遗失、被窃或毁损等 银行主动退汇 具体结算方式下退汇(一) 电汇、信汇的退汇 　(1) 收款方退汇：汇入行将P.O.退回汇出行，由汇入行通知汇款人前来办理退款手续。 (2) 汇款方退汇 具体结算方式下退汇(二) 票汇的退汇 　　(1) 由汇款人持原汇票正本办理并背书，由出票行注销原汇票，办理退汇手续。 (2) 申请退汇人无法交出汇票，汇出行可能拒绝退汇。 关于票据丧失的救济办法 我国：挂失止付。 英国：失票人提供担保，要求出票人给予复本或交付新票； 法国：失票人提供担保，请求法院做出命令止付或返还的裁决； 德国等：失票人做出止付通知，请求法院做出公示催告和除权裁决。 第三节 汇付方式的应用 一、预付货款 (payment in advance) 紧俏的买方急需商品； 出口商信誉极好，或双方合作关系密切； 进口商信誉不佳，或出口商不了解进口商资信； 出口商资金匮乏 定金和预付货款 汇付的应用 二、货到付款 售定：进口商收货后按事先定妥的货价付款。 寄售：出口商出运货物委托进口商代卖，价格未定，进口商可以随行就市，自定价格出售，最后将货款汇付出口商。 三、汇付的风险与防范 汇付的特点： 最基本的结算方式 商业信用，钱货相对独立，风险大 买卖双方资金负担不平衡 手续简单、费用低廉 汇付的应用： 公司内贸易 长期贸易伙伴之间交易 小额交易、分期付款、定金，货款尾数、佣金、运费、保险费、样品费等贸易从属费用。 非贸易结算的