商业信用证要点.ppt

进口人——中间商——出口人 开证人——受益人*开证人——受益人 当地信用证 * * * * 八、 对开信用证 对开信用证（Reciprocal Credit）是买卖双方各自开立的以对方为受益人的信用证。对开信用证多用于易货贸易和加工贸易。它的特点是：第一张信用证的开证人，而第一张信用证的受益人就是第二张信用证的开证人；根据贸易方式的不同，两张信用证的金额可以相等或有一定差别；两张信用证可以同时生效，也可以分别生效。 原材料贸易：进口人——出口人 开证人——受益人 制成品贸易：出口人——进口人 受益人——开证人 * * * * 九、 预支信用证 预支信用证（Anticipatory Credit, Prepaid Credit）也称为预付信用证、红条款信用证、绿条款信用证（Anticipatory Credit/Red Clause Credit/Green Clause Credit）,指受益人可以在装船之前先开具汇票向指定付款行（通常为通知行或转递银行）提前支取货款的信用证。它与远期信用证刚好相反，是开证人付款在先，受益人交单在后。 * * 第五节 有关信用证的合同条款 * * 有关信用证的合同条款 一、规定开证时间 二、规定信用证的种类 三、有关开证行的规定 四、对开证金额的规定 五、规定信用证有效期和到期地点 六、合同中的信用证支付条款举例 * * 第十三章 银行保函和备用信用证 * * 一、银行保函 （一）银行保函（Letter of Guarantee）的含义和性质 保函，又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。 银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担绝对付款责任。银行保函大多属于“见索即付”（无条件保函），是不可撤销的文件。 * * （二）银行保函的主要当事人 银行保函的当事人主要有委托人、受益人和担保人。 1.申请人又称委托人（Principal），是向银行提出申请，要求银行开立保函的一方。 2.受益人（Beneficiary）,即受到保函并有权按保函规定的条款凭以向银行提出索赔的一方。 3.担保人（Guarantor）又称保证人，即开立保函的银行。 * * （三）银行保函的主要内容 根据《见索即付保函统一规则》（UGD458）的规定，保函主要内容如下。 1.有关当事人的名称与地址。 2.开立保函的依据。 3.担保金额和金额递减条款。 4.要求付款的条件。 * * （二）银行保函的种类 银行保函的种类按用途可分为以下几种。 1.投标保证书。 2.履约保证书。 3.还款保证书。 * * 二、备用信用证的含义及应用 （一）备用信用证的含义和性质 备用信用证（Standby Letter of Credit）又称担保信用证与保证信用证（Guarantee Letter of Credit）。它是一种特殊形式的光票信用证。根据美国联邦监理官的解释：“备用信用证是代表开证人对受益人承担一项义务的凭证。在此凭证中，开证银行承诺偿还开证人的借款，或当开证人未能履行合同时，保证为其支付。” * * （二）备用信用证有关付款的规定 备用信用证关于付款的规定，通常有出下三种形式。 第一种：只要受益人提出的声明中指出申请人没有履约，就可以得到款项。 第二种：受益人提供的声明，必须由议付银行（或出口地的银行）加以证实。 第三种：受益人提供的声明，必须由申请人和受益人共同签署。 * * （三）备用信用证的特点 备用信用证和商业信用证两者之间有相同之处，但又有各自的特点。 1. 备用信用证和商业信用证的相同点表现为： （1）都是银行信用； （2）付款银行都处于第一性付款人地位； （3）都受国际商会制定的《跟单信用证统一惯例（1993年修订本）》第500号出版物约束。 * * 2. 备用信用证和商业信用证的不同点主要有： （1）适用的贸易方式不同。 （2）开立方式不同。 （3）从是否需要随附单据看，商业信用证要求受益人提供货运单据，而备用信用证无此要求。 （4）费用有差异。开立商业信用证手续较麻烦，一般要交付开证押金。 * * 第十四章 多种结算方式的选择应用 * * 一、影响支付方式选择的因素 选择支付方式时，应考虑以下因素。 1.客户信用 2.贸易术语 3.出口商的经营意图 4.运输单证 5.成交数量及金额 以上几个因素，应综合分析，考虑各方面情况，不要单独考虑某一个因素。 * *