商业银行经营管理学9要点.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * （三）信用证结算 （四）银行保函是银行应申请人的请求，向受益人开立的书面担保凭证，保证申请人在未按照双方协议履行其责任义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限内的经济赔偿责任。（有条件的付款担保） 银行保函的类型：投标保函；信用保函；履约保函；融资保函 信用保函：以银行信用代替商业信用 融资包函：为申请人取得某种资金融通提供便利 * * 四、支付结算系统的现代化发展趋势 国际银行支付结算的现代化与系统化发展趋势 无人自动服务 无现金交易 无凭证结算 我国支付结算系统的发展 * 第二节 代理业务 一、代理业务的概念和意义 二、代理收付款业务 三、代理融通和代理行业务 四、保付代理业务 五、基金托管业务 六、个人理财业务 七、其他代理业务简介 * 一、代理业务的概念和意义 含义 指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务 意义 是社会分工深化的必然趋势 稳定社会经济秩序，促进单位和个人行为的规范化 能充分发挥商业银行电子化程度高、资金实力强、人才素质好、业务网点多的资源优势 * 二、代理收付款业务 含义 商业银行利用自身结算便捷的优势，接受客户委托，代为办理指定款项的收付事宜的业务 代理发放工资 * 三、代理融通和代理行业务 代理融通 商业银行接受客户委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务 代理行业务 商业银行的部分业务由指定的其他银行代为办理的一种业务形式 代理融通： 又叫应收账款权益售与，是一种应收账款的综合管理业务。是指由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务。 代理融通业务包括： 收买或代收应收账款，对商品的买方进行资信调查，对债权进行管理、催收以及对卖方的周转性融资等业务。 代理融通业务 商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等效力。 代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权益售与。 权益转让： 是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托者承担； 权益售与： 是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也由自身承担。 商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等效力。 代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权益售与。 权益转让： 是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托者承担； 权益售与： 是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也由自身承担。 商业银行从事代理融通业务，有较高的利息收入和其他服务的手续费收入，并对赊欠的顾客事先有资信调查，并规定授信额度，因此资金风险较小，而且对赊销企业的资金融通有法律追索权，也比较可靠。 但商业银行从事代理融通业务必须投入很多人力、物力进行资信调查，如放款对象是经营出口的企业，调查范围就要扩大到国际领域，自然花费更大，同时还要承担债务风险和被欺诈的风险。 * 四、保付代理业务 含义 是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务。 程序 特点 作用 分类 到期保理和标准保理 费用构成 承购手续费和利息 * 五、基金托管业务 含义 是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作 相关规定 基金类中间业务 * 六、个人理财业务 基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告 * 七、其他代理业务简介 现金管理 商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能科学、合理地管理现金余额，将多余的现金用于投资，增加收益 代理证券业务 银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包