上机练习复杂案例财务业务一体化应用教程.docVIP

财务业务一体化上机练习资料 【说明】本案例模拟了一个制造企业连续两个月的经济业务。本次实训中不启用成本管理系统，在入库单中直接录入完工产品的单位成本。 分组完成实训任务，每组3人，账套号为组号。 【目录】 一、企业概况 1 二、初始设置 5 三、经济业务 14 四、实训要求 17 【内容】 一、企业概况 1．基础资料 账套号：（即本小组的编号，如01） 账套名称：万鑫机械制造公司 启用日期：2013年11月01日 会计期间设置：1月1日一12月31日 唐山市万鑫机械制造公司(简称：万鑫机械)；地址：唐山开平区东环路91号；本币名称：人民币(代码：RMB)；企业类型：工业；行业性质：工业企业（建账时按2007年新会计准则预置会计科目）。 进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。存货分类编码级次：1223，客户分类编码级次223，供应商分类编码级次：223，收发类别编码级次：11，部门编码级次：122，结算方式编码级次：12，地区分类编码级次：12，会计科目编码级次：42222；存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2位。 2．财务人员及其权限 主管一王骏(口令：111) (1)负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作； (2)负责会计软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行； (3)审核业务。 会计一李贤(口令：222)：负责采购、销售及库存管理。 会计一钱斌(口令：333)：负责总账、报表、工资、固定资产及存货核算管理工作。 出纳一孙娟(口令：444)：负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及与银行对账有关的操作权限。 【特别要求】本次实训每组3名学生，共同完成一套实训任务。实训中，要求把账套资料中的“李贤、钱斌、孙娟”分别替换为组内学生的姓名。 3．机构设置 部门档案 编号 名称 编号 名称 1 综合处 202 装配车间 101 厂办公室 203 供汽车间 102 财务科 204 机修车间 103 运输队 3 医务室 104 库房 4 销售处 105 供应科 401 本地销售科 2 生产处 402 外地销售科 201 金工车间 职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 职员类别 工龄 基本工资 001 林同 厂办公室 负责人 企业管理人员 25 8000 002 李钢 厂办公室 负责人 企业管理人员 30 8000 003 王宝善 厂办公室 负责人 企业管理人员 18 6000 4004 赵秋霞 厂办公室 管理人员 企业管理人员 21 7000 5005 王骏 财务科 负责人 企业管理人员 30 8000 6006 孙娟 财务科 会计人员 企业管理人员 13 6000 7007 李贤 财务科 会计人员 企业管理人员 16 6000 8008 钱斌 财务科 会计人员 企业管理人员 15 7000 9009 李大兵 金工车间 负责人 车间管理人员 15 6000 010 张仪 金工车间 工人 基本生产人员 12 7000 011 周迪生 金工车间 工人 基本生产人员 11 7000 012 朱键 金工车间 工人 基本生产人员 9 7000 013 郭小芳 金工车间 工人 基本生产人员 8 6000 014 朱梅颖 金工车间 工人 基本生产人员 4 5000 015 张占英 金工车间 工人 基本生产人员 7 6000 016 王国庆 金工车间 工人 基本生产人员 10 6000 017 王虎 装配车间 负责人 车间管理人员 14 7000 018 马金虎 装配车间 工人 基本生产人员 10 7000 019 李杰 装配车间 工人 基本生产人员 12 6000 020 李铭 装配车间 工人 基本生产人员 11 5000 021 孔荣升 供汽车间 负责人 辅助车间人员 14 6000 022 邹佩亮 供汽车间 工人 辅助车间人员 12 6000 023 刘玉梅 机修车间 负责人 辅助车间人员 10 6000 024 方宏剑 机修车间 工人 辅助车间人员 9 5000 025 施政庆 运输队 工人 企业管理人员 8 6000 026 李建国 运输队 工人 企业管理人员 9 6000 027 刑云霞 医务室 福利人员 福利人员 5 5000 028 袁英明 库房 管理人员 企业管理人员 6 6000 029 陈正卿 库房 管理人员 企业管理人员 10 6000 030 马棕英 库房 管理人员 企业管理人员 3 5000 031 马敏 本地销售科 负责人 销售人员 9 6000 032 沈宏 本地销售科