2013年新资本充足率(BIII)填报说明-重点.doc

目录 G40《资本充足率汇总表》 1 G4A《合格资本情况表》 5 G4A-1(a)《贷款损失准备情况表（权重法）》 17 G4A-2《少数股东资本情况表》 20 G4A-3 二级资本工具情况表 29 G4B-1《表内信用风险加权资产计算表(权重法)》 34 G4B-2《表外信用风险加权资产计算表（权重法）》 44 G4B-3《交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表（权重法）》 52 G4B-3（a）《场外衍生工具交易对手信用风险计算表(权重法)》 55 G4B-3（b）《证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）》 78 G4C 《市场风险资本要求情况表》 97 G4C-1 《市场风险标准法资本要求汇总表》 100 G4C-2(a) 《季度内最大单日损失情况表》 110 G4C-1(a)《市场风险标准法资本要求情况表（利率特定风险）》 112 G4C-1(b)《利率一般市场风险工作表——到期日法》 118 G4C-1(c)《利率一般市场风险工作表——久期法》 130 G4C-1(d)《市场风险标准法资本要求情况表（股票风险）》 135 G4C-1(e)《市场风险标准法资本要求情况表（外汇风险）》 138 G4C-1(f)《市场风险标准法资本要求情况表（商品风险）》 141 G4C-1(g) 市场风险标准法资本要求情况表（期权简易法-存在基础工具对冲） 143 G4C-1(h) 市场风险标准法资本要求情况表（期权简易法-只存在期权多头） 145 G4C-1(i) 市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_利率期权） 147 G4C-1(j) 市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_股票期权） 151 G4C-1(k) 市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_外汇及黄金期权） 153 G4C-1(l) 市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_商品期权） 155 G4D 《操作风险加权资产情况表》 157 G40《资本充足率汇总表》 第一部分：引言本报表依据《商业银行资本管理办法》制定。本报表第二部分：一般说明 1报表名称：资本充足率汇总表2．报表编码：银监号填报机构：。 4报送频度：季报为季后日、半年报为半年后日。 5报送方式：以电子报表形式报送银监会。 数据单位：万元，百分比。四舍五入要求：金额保留，百分比保留两位小数。除权益类项目外，权益类项目历史汇率折合为人民币不同汇率之间形成的差额，。美元、日元港币等以外的其他货币对人民币的汇率，美元对人民币的基准汇率与上午9时国际外汇市场兑美元汇率套算确定。 第三部分：具体说明 [1.核心一级资本净额]、[2.一级资本净额]和[3.资本净额]与《G4A合格资本情况表》的相关项目保持一致。 [4.信用风险加权资产]：为[4.1表内风险加权资产]、[4.2表外风险加权资产]以及[4.3交易对手信用风险暴露的风险加权资产]之和。 [其中：4.1.1表内风险加权资产(权重法或内评法未覆盖）]：是指填报机构采用权重法计算的表内风险加权资产，包括只能采用权重法计算信用风险资产的填报机构，本项目填报采用权重法计算的风险加权资产总额；对于通过内评法审批的填报机构，本项目填报虽然采用了内评法，但因为内评法无法覆盖的部分仍然使用权重法计算的风险加权资产的总额。 [其中：4.1.2表内风险加权资产(内评法覆盖）]：指填报机构采用内部评级法计算的表内风险加权资产。 [其中：4.2.1表外风险加权资产(权重法或内评法未覆盖）]：是指填报机构采用权重法计算的表外风险加权资产，包括只能采用权重法计算信用风险资产的填报机构，本项目填报采用权重法计算的风险加权资产总额；对于通过内评法审批的填报机构，本项目填报虽然采用了内评法，但因为内评法无法覆盖的部分仍然使用权重法计算的风险加权资产的总额。 [其中4.2.2表外风险加权资产(内评法覆盖）]：指填报机构采用内部评级法计算的表外风险加权资产。 [8.因应用资本底线而导致的额外风险加权资产（资本计量高级方法银行适用）]：按照《资本管理办法》规定，银监会对获准实施资本计量高级方法的商业银行设立并行期，在并行期内需按照规定计算资本底线要求。本项目反映填报机构因实施资本计量高级方法应用资本底线导致的额外风险加权资产，额外风险加权资产（RWA-RWAa）=Max（Cs- Ca，0）第四部分：核对关系 （1）表内核对关系 [4.]=[4.1]+[4.2]+[4.3][4.1.1] [4.1]≥[4.1.2] [4.1]≥[4.1.3] [4.1.3]=[4.1.3.1]+[4.1.3.2] [4.2]=[4.2.1](全部采用权重法的填报机构适用) [4.2]=[4.2.1]+[4.2.2]（采用内评法的填报机构适用） [4.2]≥[4.2.1] [4.2]≥[4