财务中心规划解析.pptVIP

目 录 财务中心职能定位 当前财务管理面临的难题与挑战 09年财务工作目标 09年财务重点工作规划 行动计划 KPI指标 组织架构及人员编制 费用预算 * 一、财务中心职能定位 企业愿景/使命 财务职能 * 企业愿景三： 成为上市公司 企业使命六： 完善流程管理系统 整合优化资源配置 实现高效运营 记录/报告 资金 税务 预算 审计 上市 IT信息 财务中心关键职能描述 记录及报告：对企业各业务单元、各职能部门的经济业务活动及其财务收支活动进行实时记录、跟踪和综合、连续反映，正确计算成本耗费及经营成果，定期报告并进行相关分析。 资金管理：平衡筹资与经营、投资资金的需求，维护合理的资信水平；根据投资及生产经营的需要统筹安排资金作业并使之符合财务手续；对业务终端的资金收入作业实施序时连续、完整的监控。 税务筹划及税务管理：合理进行税务筹划并组织实施；办理各种纳税作业；维护税企关系。 预算管理：预算体系维护；组织并汇编预算；预算分析及检讨。 内部审计：报表评价；经济活动监督；内控及风险评审；重大项目评估。 上市管理：寻募投资伙伴，上市业务管理。 IT信息管理：IT信息环境的建设与维护；ERP企业资源系统的建设与维护。 * 二、当前财务管理面临的难题与挑战 财务职能定位不清晰；核算及管理基础薄弱,尚未形成规范、完整、连续的会计方法体系和报告体系；财务流程繁杂但不成体系；整体税务筹划等财务规划力不足。 财务系统与业务系统信息割裂；业务系统信息不完整、不全面；对业务终端的财务管控方法、手段比较落后。 ERP项目推进与业务重组项目重叠、交织；预算管理机制的引入与重组业务的推进和核算平台的过度过度、转移重叠、交织。 会计主体较多且与业务组织和法律主体不匹配，相互交叉、嵌套。 尚未建立多层次、有效的与现代企业制度相匹配的内控体系。 人员、团队素质参差不齐、背景不一，且核心团队成员在公司服务时间普遍偏短，与公司快速发展及管理升级的要求有较大的差距。 * 三、2009年财务中心工作目标 实现公司的价值最大化。 即通过业务计划、预算，资金管理，报告体系，内部控制以及绩效管理等手段，建立规范有效的财务管理体系，促使公司经营活动和财务活动的效率与效果提升，保证企业内各业务单元和职能部门高效、步调一致地前进，实现整体协同效应，实现企业整体资本的最大增值。 * 终极目标,使命 三、2009年财务中心工作目标 * 目标1 完成业务重组 使美尚业务符合上市规范 目标2 导入预算管理体系 提升企业的规划、控制、沟通、协调和绩效管理能力 目标4 完善核算基础 有效降低财务风险，为经营管理决策提供及时、准确、系统的财务信息支持 目标3 导入ERP系统 建立基于信息技术基础的企业决策、计划、控制与绩效评估的全方位、系统化的管理平台 四、2009年财务中心重点工作项目 业务重组的规划及推进 建立并完善预算管理体系 导入ERP企业资源系统 规范会计核算基础，完善管理报告体系 检讨、梳理并优化财务流程 合理进行税务筹划 加强IT信息的基础化建设 加强财会及IT团队建设 * 五、行动计划 重点工作项目 主要行动计划 责任部门 业务重组的规划及推进 1.完成业务重组项目 投资合作部 建立并完善预算管理体系 2.建立预算体系，组织编制、审核、汇总预算，调整、修正预算 预算控制部 3.编制预算执行分析报告及财务分析报告 预算控制部 导入ERP企业资源系统 4.建立内部供应链模块（与财务系统对接） 信息部 5.直营分销及零售终端系统建设（与财务系统对接） 信息部 规范会计核算基础,完善管理报告体系 6.09年帐套初始化设置 财务部 7.编制核算规范手册 财务部 8.完善、优化管理报告 财务部 检讨、梳理并优化财务流程 9.结合ERP实施，优化资金、资产、库存及价格管理流程 财务部 合理进行税务筹划 10.配合业务重组进行相关税务筹划及实施 财务部/投资管理部 加强IT信息的基础化建设 11.网路、系统及数据安全管理 信息部 12.建设基于Internet网路平台的企业邮箱系统 信息部 加强财会及IT团队建设 13.编制岗位职能及工作说明书 中心各部门 * 五、行动计划（推进表） * 项目 起止 时间 工作任务 责任部门/责任人 2009年上半年 2009下半年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 业务重组项目规划与推进，上市前期准备工作的研究与落实 09.01-09.06 1.滚动规划财务装入目标，对执行情况进行连续跟踪、落实 投资 合作部 　 　 　 　 　 　 09.01 2.推进落实美尚深圳子公司的设立，跟踪、协调设立过程中的异常情况 投资 合作部 ●