第3章商业银行的负债管理概论.pptVIP

概 述 20世纪70年代以后，商业银行将关注的重点从资产的运作移向负债的管理。70年代以来，金融业竞争日益加剧，创新产品不断出现，迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。银行要力图以最低的风险、最小的成本获取最大的资金保障。 商业银行负债的目的主要有两个：一是维持银行资产的增长率；二是保持银行的流动性。 某银行需筹资500万元，包括200万元的活期存款，200万元的定期与储蓄存款，50万元的货币市场借款和50万元的股权资本。活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，储蓄和市场借款总成本为10%，股权资本筹资成本为20%.假如储备要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%，市场借款的2%。 试求该银行的加权平均税前资金成本。 某银行通过7%的存款利率吸引了25万元新存款。银行估计，如果提供7.5%的利率，可筹集存款50万元；提供8%的利率可筹集存款75万元；提供8.5%的利率可筹集存款100万元；提供9%的利率可增加存款125万元。如果银行投资资产的收益率为10%。由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款的边际收益率。 当存款为多少时，银行可获得最大的利润呢？ 资金成本率=(利息成本+营业成本)/吸收的资金 资金成本率可以分为某一类负债或资金来源的资金成本率，以及总资金成本率。可以银行纵向比较，也可以和其他银行进行横向比较，明确银行的竞争实力。 * 第三章第四节 商业银行负债成本的管理历史加权平均成本法 ?主要用于不同银行的各种负债成本的对比和同一银行历年负债成本的变动分析。 * 第三章第四节 商业银行负债成本的管理影响银行加权平均成本变动的因素 ?负债利息率和其他成本率与负债成本同方向变动。 ?可用资金比率与可用资金成本反方向变动。 ?负债结构发生变化，成本的变化要比较成本低的负债与成本高的负债的比例及其变化。 第三章第四节 商业银行负债成本的管理边际成本法 ?边际成本法 某种资金的边际成本计算公式为： MC1＝（新增利息＋新增其他开支）/ 新增资金 如果新增资金中有X部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，则新增可用资金的边际成本为： MC2＝（新增利息＋新增其他开支）/ （新增资金—X） ?加权边际成本法：各类资金边际成本的加权平均数。 第三章第四节 商业银行负债成本的管理商业银行各类成本分析方法比较 ?结论：银行资金成本分析过程不应该是单一的，而是多种成本分析法的综合。 * 第三章 商业银行的负债管理 第五节 我国商业银行的负债结构分析 第三章第五节 我国商业银行的负债结构分析我国商业银行存款的构成 * 第三章 商业银行的负债管理 存款的种类和构成 存款的定价 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行的负债结构分析 * 第三章 商业银行的负债管理 第一节 存款的种类和构成 第三章第一节 存款的种类和构成存款的种类 ?以西方商业银行提供的存款服务为例，存款包括： 第三章第一节 存款的种类和构成存款的稳定性 ?存款可以划分为核心存款和易变性存款两类。 ?核心存款：对市场利率变动和外部经济因素变化反映不敏感的存款，如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。 ?易变性存款是对利率敏感的存款。 ?为了降低经营风险，商业银行应该扩大核心存款的比例。 第三章第一节 存款的种类和构成存款的利率 ?存款的利率取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标。 * 第三章第一节 存款的种类和构成存款利率与存款需要量的关系 ?二者有时是相互矛盾的。 ? ? ? ? ?结论：银行需要权衡存款需要量和存款利率之间的关系，做好存款的定价。 * 第三章 商业银行的负债管理 第二节 存款的定价 第三章第二节 存款的定价 银行存款定价与经营目标的关系 ? ? ? ? ? ?结论：存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不理合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。 第三章第二节 存款的定价 存款的定价的方法 成本加利润存款定价法 存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格 存款