5第五章贷款业务要点.ppt

阅读贷款档案 审查贷款基本情况 填写信贷状况报告表 目的、来源、还款记录 确定还款可能性 确定分类结果 信贷讨论 评估还款能力 评估担保抵押 非财务因素分析 综合分析 定义特征 分类 贷款分类流程图 案例：日东公司是一家从事电脑设备经营的公司，总经理张某具有计算机方面的专业知识和市场经验，公司管理良好，开始经营的头3年就获得了较好的利润。2005年，公司为拓展经营，从原先租赁的小房子搬进了市中心一个中型店铺。公司购买店铺花了60万元，其中50万元是用该店铺作为抵押从银行获得的定期贷款来支付的。贷款从2005年5月起每半年支付一次，分10期还清。 在2007年初，张某一场交通事故中死亡，无人管理公司，公司业务很快停顿。目前，该公司所欠的定期贷款还有7期没有还清，至2007年12月31日，贷款余额为35万元，应收未收利息5万元。 2007年底，银行作为唯一的债权人提起诉讼，根据法院判决，银行获得店铺的所有权，准备对店铺进行拍卖。目前公司正在清盘之中。 最近银行得知，市政府为修建公路，决定拆掉借款人所属店铺，根据店铺所处位置和有关政策，市政府给予的补偿估计在20-30万元之间。经过评估，店铺残值为8万元，诉讼等有关费用1万元。 思考题：请对日东公司的40万元贷款本息进行分类，并简要说明分类理由。 评级结果参考意见 拆分：27万为次级类、10万为可疑类、3万为损失类(关键是如何对贷款进行拆分) 不拆分：则40万均为可疑类 思路：确定可收回价值（可收回价值=政府的补偿+店铺的残值-费用=27——37万元之间） 理由 （1）公司处于清算状态，贷款已挂帐停息 （2）抵押的财产已收归政府所有，补偿还没有最后确定 （3）补偿预计是20万元左右 （4）银行已诉诸法律来回收贷款 2、贷款质量的监测与考核 不良资产比率=表内外不良资产/（总资产+表外信用项目余额） 不良贷款率=不良贷款余额/全部贷款余额 其他比率：逾期贷款比率、重组贷款比率、停止计息贷款比率 （二）不良贷款发生的表象 1、企业在银行的帐户上反映的预警信号 2、从企业财务报表上反映的预警信 3、在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号 4、在企业经营管理方面表现出来的预警信号 （三）不良贷款的控制与处理 1、督促企业整改、积极催收到期贷款 2、签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。措施有（1）贷款展期 （2）借新还旧 （3）追加新贷款 （4）追加贷款担保（5）对借款人的经营活动作出限制性规定（6）银行参与企业的经营管理 3、落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务银行应区别企业重组的不同形成，明确并落实相应的债权、债务（1）企业实行承包、租赁经营时（2）企业实行兼并时（3）企业划小核算单位或分立时（4）企业实行股份制改造时（5）企业实行合资经营时（6）企业被有偿转让时（7）企业解散时 （8）企业申请破产时 4、依靠法律武器，收回贷款本息 5、呆帐冲销 经过充分的努力，最终仍然无法收回的贷款，应列入呆帐，由计提的贷款呆帐准备金冲销。 根据2002年4月24日人行颁布的《银行贷款损失准备金计提指引》的有关规定，商业银行计提的损失准备包括一般准备，专项准备和特种准备。贷款损失准备由商业银行总行统一计提。 专项呆帐准备金计提比例参考值（%） 中国 美国 香港 匈牙利 正常 0 0-1.5 0 0 关注 2 5-10 2 0-10 次级 25 20-35 25 11-30 可疑 50 50-75 75 31-70 损失 100 100 100 71-100 一、审贷岗位设置 1、贷款调查岗位 2、贷款审查岗位 3、贷款决策岗位 4、贷款检查岗位 5、贷款稽核监督岗位 第五节 贷款管理制度 第五节 贷款管理制度 二、贷款责任制 1、建立以行长负责制为中心内容的贷款管理责任制体系 2、将贷款管理的权限与相应的责任分级落实到部门、岗位和个人，按照“统一领导、分级管理、各司其职、各负其责”的原则严格划定信贷人员、信贷部门负责人、行长的贷款管理权限和责任 3、在划分贷款责任的前提下，明确奖惩条件和标准，实行“奖优罚劣”，将贷款管理工作的业绩与有关人员的利益挂钩。对损失的贷款，银行应分清贷款责任，对由于信贷管理上或信贷人员个人原因造成的贷款损失，应追究有关责任人的行政、经济以至法律责任。 4、建立信贷人员离职审计制度 第五节 贷款管理制度 三、贷款质量的监测与考核 1、明确贷款质量分类标准及认定程序和办法 2