外贸出口退税申报系统16.0操作流程.pptVIP

若增值税发票在一个关联号内一次申报不完，可采用分批申报的方式，填写进货分批单。 进货分批单申报录入 税种：v（增值税） 发票号码：需要分批的发 票号码 发票代码、进货凭证号、开票日期：自动带出 项号：对应发票的第几项要分批 分批次数：系统自带 商品代码：对应的出口商品编码 发票原始数量、原始金额、原始税额：发票的原始数量、金额、税额 上次结余数量、上次结余金额、上次结余税额：系统自带 本次申报数量、本次申报金额、本次申报税额：本批次申报的实际数量、金额、税额 本次结余数量、本次结余金额、本次结余税额：系统自带 保存后要打印分批单两份带至税务机关一起申报， 一份留在申报资料中，一份下次申报备用 出口、进货申报数据全部录入完成后，依次对出口、进货申报数据进行“序号重排”、“审核认可”，看有没有错误数据和暂不申报数据。 选择“当前筛选条件下所 有记录” 数据加工处理 审核认可无错误和无暂不申报数据后，可进行数据加工处理，点击“数据加工处理”，按顺序进行操作 进货出口数量关联检查：检查后无数据表示通过，如果有进货出口数量不符，根据提示修改。另外，有涉及到消费税的商品，没有消费税的发票，会出现类似这样的提示： 这时分别点击“出口明细查看”和 “进货明细查看”，点击“审核认可”， 选“人工挑过”，点确定。 换汇成本检查：合理上限为8，合理下限为5。大致查看一下成本超过合理上下限的数据 预申报数据一致性检查：检查数据信息是否一致和重复，撤单再申报的会提示发票申报金额超过税务总局数据，可不予理会。 确认明细申报数据：对申报数据进行确认，生成到系统数据库。 退税正式申报 数据加工处理没有问题后，点“退税正式申报”—“查询本次申报数据”—“退税汇总申报表录入” 点击工具栏“增加”，输入表中的“申报年月”，鼠标点击“申报批次”，系统会自动带出相应数据，点击保存。 再点击“退税正式申报”—“生成退（免）税申报数据”选择“远程申报”。 该数据即为正式 申报数据，用来 进行预审和正式申报。 申报数据预审 进入“安徽省国税局出口退税远程申报系统”（安徽省国税局网站“出口退税”板块），点击外贸企业预审—退税申报预审—申报数据上传——浏览文件，找到退税申报系统安装文件夹中的OUT_PORT文件夹下的数据，点上传 点击退税申报预审中的“申报信息查询”，看审核状态和排序，点击刷新，当审核状态为“审核完成”，排序为“完成”时，可进行反馈信息下载 点击退税申报预审中的“反馈信息下载”，找到刚审核完成的数据点击“下载”，保存到电脑硬盘中。 进入退税申报系统，点击“审核反馈处理”—“读入税务机关反馈信息”，找到刚下载的反馈信息读入。 点击“审核反馈处理”—“退（免）税预审信息处理”，查看反馈信息中，有没有显示错误级别为“E”的内容，没有的就可以打印反馈信息数据和申报单据一起装订（另外关联号换汇成本高于8的需要提交相关说明及备案单证）；有“E”错误不能申报，需撤销数据进行修改。 点击“审核反馈处理”——已申报明细数据查询—出口/进货明细数据查询—出口明细数据查询，点左上角的“搜索”，通过“添加条件”，输入“申报年月”和“申报批次”两个条件，确认。出现本次申报的出口明细数据，点“转待申报”，选择“当前筛选的所有关联号转为待申报”，确定，出口和进货数据都转为待申报，可以进行修改了。 确认后按照前面的步骤再重新操作，直至预审反馈疑点没有显示错误级别为“E” 打印退税申报数据 预审反馈没有疑点后，点击“退税正式申报”—“打印退（免）税申报数据”，选择相应的所属期、批次打印出口明细申报表、进货明细申报表，退税汇总申报表。 正式申报 将原始申报单据（增值税专用发票，2015年5月1日前出口的要提供报关单）按顺序装订，并附上打印的反馈信息表（最好装订在一起）；打印的退税汇总申报表三份，出口明细申报表和进货明细申报表各一份，盖章签字；生成的正式申报文件（原先远程申报生成的文件，在退税申报系统安装目录的OUT_PORT文件夹）拷到U盘。带上以上资料到国税局正式申报。 在“申报系统操作向导”—“单证申报向导”版块，可进行来料加工免税证明、来料加工免税证明核销、退运已补税（未退税）证明、代理出口货物证明等单证申请，以及打印申请表、生成单证申报数据、撤销申报数据等 单证申报 已申报退税的需要先补缴税款才能办理退运 所属期：申报年月 序号：0001，,0002依次填写 编号： 6位所属期+4位流水号，如：2015050001。 注意：若一份证明包含多条记录，则这些记录的编号应保持唯一 关别代码：报关单的海关关别代码（一般为报关单号的前4位） 海关名称：报关单的海关关别名称 出口