（编）计算机电算化十二章资金管理详解：.pptVIP

第十二章 资金管理 教学目的与要求：本章主要介绍了资金管理子系统的目标、内容、意义、特征、日常业务处理以及系统的分析与设计等相关方面的内容。通过本章的学习，要求了解资金管理子系统的数据处理流程，主要的数据文件和文件结构，主要的模块及模块功能。重点掌握各个模块的初始化设计及软件的操作与使用。 第一节 资金管理系统概述 第二节 资金管理子系统业务流程及数据流图 第三节 资金管理系统分析 第四节 资金管理系统设计 第五节 资金管理子系统案例讲解 第一节 资金管理系统概述 一、资金管理的任务 资金管理系统是集预算管理、资金管理和绩效考核为一体的，以加强企业现行管理工作的应用系统，该系统通过财务现有的管理模块,实现与现有财务数据的关联,并能从人力资源、生产管理系统、进销存系统中选取相关数据，对全公司各部门实行信息化有效管理。 二、资金管理的目的 公司不同管理层次资金管理达到的目的不同，从上级公司角度来看，资金管理的目的为：①预算所要达到的管理目标；②设定预算目标应考量的因素；③利用财务指标认知公司过去的表现；④与竞争对手的经营绩效表现作比较；⑤适合预算规划的组织结构；⑥通过资金运作和资金监控，实现集中资金、降低费用、加强监控和提高效率的管理目标；⑦资金安全；⑧建立内部信用审计制度和担保制度，加强成员企业的内部