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加油票的粘贴 第四部分 费用报销流程 费用报销流程分为2类：差旅费报销、费用报销 一、差旅费报销 1、销售人员差旅费包括交通费、住宿费、出差地市内交通费、伙食补助费。 1.1、交通费：带车出差交通费包括汽车费用：过桥过路费发票、出差当地的油费发票、汽车出差当地的修理费发票（自购车辆除外）。非出差期间的票据、假票，不得作为差旅费票据报销。 第四部分 费用报销流程 非带车出差的交通费包括汽车票、火车票、飞机票、轮船票。火车票（连续乘车时间6小时或累计乘车10小时以上可乘坐卧铺，卧铺票价以普通列车票价为标准，超出部分自理）；副总或以上级别人员可根据工作需要选择飞机作为交通工具，但须经总经理批准方可报销。出差人员预购车、船、机票的订票费用，公司一律不予报销。出差人员的退票费原则上不予报销。 第四部分 费用报销流程 1.2、食宿费 出差住宿费、伙食费在规定的限额标准内凭票报销，无法提供正规票据者可按10%比例扣税后给予白条报销，白条报销必须与有票报销分开填写，单独审批报销。 第四部分 费用报销流程 食宿费标准： 销售总监（含）及以上人员 200元/人、天。 大区经理/区域经理/销售司机/试用期未定岗人员 100元/人、天。 终端客户经理80元/人、天。 第四部分 费用报销流程 2、差旅费报销流程 2.1、销售人员按以上要求粘贴发票、填写差旅费报销单。 2.2、销售办公室主任审核 2.2.1、报销人员的出差天数（依据工作日志及GPS核查结果）、出差人员。 2.2.2、报销事项是否真实、合规，食宿费是否符合标准等。 第四部分 费用报销流程 2.3、财务部（费用会计）审核 2.3.1、票据的真实性、有效性、票据金额。 2.3.2、报销单填写、票据粘贴是否规范，手续是否完整。 2.3.3、出差人员的交通费、食宿补贴标准、出勤天数。 第四部分 费用报销流程 4、销售总经理审批销售人员本次出差报销费用。 5、财务部长审核：业务和票据的合法性、合规性、真实性。 6、集团公司总裁批准。 7、出纳付款：报销人员持上述签字后的票据到财务出纳处领取现金。 第四部分 费用报销流程 差旅费报销流程图 第四部分 费用报销流程 二、费用报销 销售人员报销费用除前述差旅费外，还有其他费用报销，如：广告宣传费、接待客户招待费、车辆保养维修费、办公费等等。报销流程： 1、报销人填写费用报销单 1.1、按要求粘贴发票，填写《费用报销单》。 1.2、招待费报销，附白纸条填写招待人、时间、地点、陪同人员，且附上菜单明细。 第四部分 费用报销流程 2、分管领导及证明人签字 审核事项的发生是否授权、真实、合规，避免假乱支出、防止舞弊。 3、财务部（费用会计）审核 3.1、票据的真实性、有效性、票据金额。 3.2、报销单填写、票据粘贴是否规范，手续是否完整。 4、销售总经理审批。 5、财务部长审核：业务和票据的合法性、合规性、真实性。 6、集团公司总裁批准。 7、出纳付款：报销人员到财务出纳处领取现金。 第四部分 费用报销流程 费用报销流程图 * 中国高端肥料领导品牌 销售人员费用报销规范及流程 第一部分 取得发票的开具要求 第二部分 报销单填写规范 第三部分 票据整理和粘贴要求 第四部分 费用报销流程 第一部分 取得发票的开具要求 1、发票抬头（付款单位名称）： 1.1正确填写如:武汉中农国际贸易有限公司 、 迪斯科化肥（湖北）有限责任公司 1.2错误填写：“武汉中农”、“湖北迪斯科”、“ 张XX”、“个人”、“中农公司” 、“迪斯科公司”。 第一部分 取得发票的开具要求 2、发票开具时间须为业务发生当期。 3、所有票据要求正规、合法，发票内容与开具单位的经营业务范围相符，并加盖椭圆形发票专用章。 第一部分 取得发票的开具要求 《中华人民共和国发票管理办法》第二十三条规定，开具发票应当按照法规的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位发票专用章。因此，销售人员索取发票时应根据以上规定，在取得发票时，一定要注意其合法性，不得索取填写项目不齐全，内容不真实，没有加盖发票专用章等不符合规定的发票，对不符合规定的发票有权拒收 。 第一部分 取得发票的开具要求 4、所有发票是税务机关或财政部门批准在用的发票，过期、作废的发票、未盖章发票一律不得使用 。 5、发票要素必须齐全：抬头、日期、项目，单项金额，合计金额，小写、大写。缺项不可报销。特别强调：发票大小写必须一致，大小写不一致的发票无效，发票涂改无效。 第一部分 取得发票开具的要求 6、发票真伪查询： 6.1、根据发票上面提供的网址； 6