企业财务培训(18页)详解：.pptVIP

审批（蓝色）及报销（绿色）流程 申请人签字 上级主管/经理签字 财务审批签字 支付 每月5日和15日前交至财务审批 每月10日和20日支付 填写报销/出差/预付款等相应单据 借款 - 出差借款 填写出差申请表 任何借款超出5000元以上的借款需提前2天通知财务 依据审批流程 返回后3个工作日内办理 报销还款手续 填写借款单申请单 任何借款超出5000元以上的借款需提前2天通知财务 依据审批流程 5个工作日内办理报销 还款销账手续 借款 - 其余借款 所有借款不得跨月借支 报销 填写报销单据 报销超出5000元以上需提前2天通知财务 依据审批及报销流程 注： ?公司普通员工不得报销招待费，只予部门主管可以进行报销。 ?所有日常办公用品由行政部专人管理，其他员工不予报销办公 费用。 差旅费报销 差旅费（食、宿、交通）用实行包干制，依据实际出差天数结算 返回报销时需提供相应数额发票依据依据审批及报销流程方可报销 注： ?公司只予报销住宿费，在住宿期间发生的除住宿费以外的费用由员工自行承担。 ?实际出差天数的计算按出差当天算起至出差回来为准。 ?宴请客户需由部门负责人批准后报分管副总，方可报销招待费。 ?出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 差旅费报销 职务 火车 飞机 轮船 其他 住宿补助标准（元） 伙食补助标准（元） 沿海开放城市及直辖市 自治区首