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反洗钱业务知识及相关规定 宁敏 2015年7月 一、反洗钱知识概述 二、中国反洗钱体系 三、人民银行反洗钱 四、金融机构反洗钱 一、反洗钱知识概述 （一）洗钱的由来 （二）洗钱的概念 （三）洗钱的过程 （四）洗钱的特征 （五）洗钱的方式 （六）洗钱的危害 （七）何谓反洗钱 一、反洗钱知识概述 （一）洗钱的由来 1.最初的洗钱概念 洗钱是一个中性词，指把弄脏的金属货币清洗干净。 2.现代意义的洗钱概念 （1）起源：20世纪20年代，美国“芝加哥之王”——艾尔·卡彭(Alphonse Capone) ，将毒品收入混入洗衣店正常收入中，通过纳税，将非法收入清洗成“合法收入”。 （2）专业化：20世纪30年代，美国“无冕之王”——麦耶·兰斯基(Meyer Lansky) ，利用赌场、珠宝店、金融机构进行洗钱。此后，洗钱从孤立无序的行为，演变成了有组织、有分工的清洗体系。 （3）传播：1973年 ，洗钱（Money Laudering）正式出现于美国公开出版物，并用来专指隐瞒、转移犯罪收益的行为而成为法律词汇。起因于对水门事件的调查，尼克松的竞选团队将贿赂款项清洗为合法政治捐款而用于竞选。此后，洗钱开始广为充分传播。 一、反洗钱知识概述 （二）洗钱的概念 1.金融行动特别工作组（FATF，Finance action task force） 洗钱是一种故意行为，即明知财产为犯罪所得，为隐瞒或掩饰该财产的非法来源，或为协助任何参与实施上游犯罪者逃避其行为的法律后果而转换或转让财产，以及明知财产为犯罪所得而隐瞒或掩饰该财产的真实性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或有关权利。 2.美国 洗钱，是指为掩饰非法收入的存在、来源或使用，就该收入设置假相而使其具有表面合法性的过程。（1986年的《洗钱控制法》） 一、反洗钱知识概述 3.中国 洗钱活动，是指通过各种手段隐瞒或掩饰毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污受贿犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。（从《反洗钱法》第2条得出，主要指洗钱犯罪） 4.通常而言，洗钱，是指为了隐瞒或掩饰犯罪所得及其收益的性质、来源、去向、所有权或其他权利，使其获得表面合法性而进行的相关活动或过程。 一、反洗钱知识概述 （三）洗钱的过程 洗钱过程通常分为三个阶段 1.处置阶段(Placement) ——黑钱放置进入金融体系，是洗钱的开始阶段； 2.离析阶段(Layering) ——黑钱在金融系统内交易、转移、转换，是洗钱的关键阶段； 3.融合阶段(integration) ——与合法收入融合，变成表面合法的收入进行消费，是洗钱的完成阶段。 注：每个阶段都各有其目的及运行模式，洗钱者有时交错运用，最终以达到完成清洗的目的。 一、反洗钱知识概述 （四）洗钱的特征 1.洗钱是上游犯罪活动的延伸。是已实施犯罪活动并获得非法收益的情况下延伸进行的。 2.洗钱的对象是从犯罪活动中获得的非法财产及其收益，即通常的“黑钱”、“脏钱”，也可以是动产或不动产。 3.洗钱的目的不一定或不完全是为了获利。而是让犯罪所得及其收益获得表面合法性，来隐瞒或掩饰犯罪证据以逃避法律追究，以实现“安全”使用犯罪收益的目的。 4.洗钱的形式多样。凡是市场上存在的一切交易形式都可能被用于洗钱。 一、反洗钱知识概述 （五）洗钱的方式 1.利用金融机构成为洗钱活动最主要的方式。银行业、证券业、保险业。FATF估计数据，全球90%以上的洗钱行为是通过金融系统完成。 金融体制上的漏洞是洗钱分子成功洗钱的一个重要原因。 2. 利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制。如瑞士、开曼。 3.通过投资办产业的形式洗钱。主要投资于现金密集行业，如娱乐业、餐饮业。 4.通过市场的商品交易活动进行洗钱。主要采取价格转移法。如拍卖、贵金属买卖。 5.其他洗钱方式。如走私、利用地下钱庄、使用通讯账户、信用卡、互联网等 。 一、反洗钱知识概述 （六）洗钱的危害 1.洗钱滋生腐败，败坏社会风气，影响政