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格力电器内部控制介绍 武汉纺织大学卓越CPA毛盈 内容提要 内容提要 格力电器股份有限公司 珠海格力电器股份有限公司成立于1991年，是目前全球最大的集研发、生产、销售、服务于一体的专业化空调企业，2009年实现净利润29.13亿元，连九年上榜美国《财富》杂志“中国上市公司100强”。 格力电器旗下的“格力”品牌空调，是中国空调业唯一的“世界名牌”产品，业务遍及全球90多个国家和地区。1995年至2009年，格力空调连续15年产销量、市场占有率位居中国空调行业第一；2005年至2009年，家用空调产销量连续5年位居世界第一 今已开发出包括家用空调、商用空调在内的20大类、400个系列、7000多个品种规格的产品，其中商用有9大系列、1000多个品种，拥有国内外专利1100多项，成功研发出GMV数码多联一拖多、离心式中央空调等高端技术，并全球首创国际领先的超低温热泵中央空调，填补了国内空白，打破了美日制冷巨头的技术垄断，在国际制冷界赢得了广泛的知名度和影响力。 上市情况 上市日期：1996-11-18 行业类别：日用电器制造业 目前总股本（亿股）：28.1789 目前流通A股（亿股）27.8001 格力总裁 董明珠 格力电器组织结构 外部环境分析 外部环境 格力电器内控制度定位 格力电器采用的内控框架 内部控制是为遵循国内外监管要求，提高风险管理能力和经营管理水平，由公司董事会、管理层及其全体员工实施的，为经营活动的效率和效果、财务报告的可靠性、相关法律法规的遵循性等目标的实现而提供合理保证的过程。 格力电器的内控框架 内控建设的过程 格力内部控制的结构 Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Click to edit title style Thank you! CEO Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here Text in here * 武汉纺织大学卓越CPA毛盈 * Content Layouts Content Layouts Add Your Text in here 公司简介 Add Your Text in here Add Your Text in here Add Your Text in here 公司发展及简介 《内部控制手册》 内控检查评价 实施内部控制的效果及体会 一 二 三 四 机会 ④ 目前铜、原油等原料价格下降，公司 未来毛利率有望较大幅度提升。 ① 09年2月，空调正式纳入“家电下乡”政策补贴范围， 为格力加大农村市场销售份额提供契机 ③ 行业技术成熟、产能相对过剩、充分的竞 争使得空调市场份额进一步集中趋势. ② 格力销售额15年位居全国第一，连续4年位居世界第一， 长期处于市场垄断地位，供应链核心地位进一步增强 2 威胁 1 行业产能严重过剩，市场供过于求 存在存货风险，市场竞争激烈 2 行业利润率进一步下降，价 格竞争严重，影响整个行业的健康发展 3 大部分空调企业在低技术水平下出口，不注重品牌形象， 价格偏低，易受国外反倾销的制裁 4 行业进入的壁垒低，虽市场趋势集中，但依然有很多 新进入者参与竞争 5 受人民币增值和美国经济危机的影响，出口 速度放缓 6新的能效标准即将推出，更新旧空调生产线需要 增加投入资本 法律法规要求 企业自身