山东水总全面风险管理暂行办法及.docVIP

山东水利工程总公司 全面风险管理暂行办法 第一章 总 则 　　第一条　为规范山东水利工程总公司（以下简称公司）全面风险管理工作，提升风险防范和控制能力，增强核心竞争力，结合公司管理实践，制定本办法。 　　第二条　本制度适用于公司本部(指公司本部及所属各部室)、子公司（指全资子公司、控股子公司）以下统称“风险管理单位”。 　　第三条　本管理办法中所称“风险”，是指公司在未来发展过程中存在的不确定性对公司实现战略及经营目标的影响。按照风险的轻重缓急将风险分为较轻、一般、较大、重大、特大五类。全面风险管理工作包括：风险管理信息收集、风险辨识、风险评估、风险策略制定和实施、风险管理解决方案制定和实施、内控体系完善和风险管理监督与改进等内容。 第四条　全面风险管理体系是在内部控制体系上的拓展和细化，内部控制体系是全面风险管理体系的重要组成部分。公司各部室、单位应根据本制度要求，把风险管理的手段和内控程序融入到现有的工作流程中，控制好公司层面和各业务层面的风险。 第二章　全面风险管理的目标和原则 第五条　山东水总旨在通过建立健全全面风险管理体系，形成一套规范化的风险管理流程，培育良好的风险管理文化，为公司管理规范化和决策科学化提供支持，实现经营管理的合规性和有效性，为公司战略的执行提供有力保障。 （一）确保风险控制水平与战略发展目标相适应，并在企业可承受的范围内，促进企业可持续发展战略目标的实现，提高企业价值。 （二）确保通过规范执行风险管理流程，防范与化解企业经营与管理中的各项重大风险，及时制定各项风险应对策略，避免因人为失误而遭受重大损失，提高企业经营效率与效果。 （三）建立有效的风险信息交流沟通机制，确保信息传递的及时、可靠和有效，提高企业风险管理信息化水平。 ? （四）实现企业合规经营，促进企业资产安全及保值增值。 　　第六条　全面风险管理应遵循以下原则： （一）整体统筹，分步实施原则； ? （二）战略目标导向原则； （三）注重控制与效率； （四）成本与收益平衡的原则； （五）与现有管理体系有效结合的原则； （六）全员参与，文化渗透原则。 第三章?风险管理机构与职责 ?? 第七条?公司遵循风险分级管理、风险分类管理和风险集中管理的原则，建立符合山东水总自身特点的风险管理组织体系。 第八条?山东水总全面风险管理领导小组是山东全面风险管理工作的最高决策机构，其主要风险管理职责是确定风险管理总体目标和原则、统一公司风险管理理念、审批年度风险管理报告及风险管理制度和组织职责调整方案。 第九条?全面风险管理领导小组（企管办）负责推进公司风险管理体系建设，协调公司跨部门风险管理，审阅年度风险管理报告，并持续动态完善公司风险管理工作。 第十条 企管办是公司风险管理归口管理部门，负责风险管理体系建设和运行具体工作，并就风险管理工作的有效性对全面风险管理领导小组负责。主要负责制定风险管理制度、监督公司日常风险管理工作，编制年度风险管理报告，以及协调公司其它相关职能部门参与风险管理体系建设和运行。 ??第十一条?公司总部各部室、单位承担相应风险管理责任，是风险的所有者，对所管理的风险负有主要责任。各部室、单位主要负责贯彻风险管理办法，监控本部门职责范围内的重大风险，提出风险应对措施，并积极配合企管办做好风险的日常监控，及时根据风险变化情况，启动相应的应急预案。 第十二条?公司各部室、单位应在部门内部成立专职或兼职风险管理协调员岗位，由相关业务骨干专职或者兼任风险协调员担任，负责协调本部门的具体风险管理工作，并根据企管办的统一组织和安排，定期开展风险管理相关工作，并承担与企管办及时进行协调与沟通工作职责。 第十三条?下属全资和控股公司可以参照本管理办法设立相应的风险管理办法并按照管理程序和权限向母公司进行报备审核。 第四章?风险管理工作内容 第十四条 全面风险管理主要包括风险信息收集及辨识、风险评估、风险应对和风险管理监督及改进等工作内容。 第十五条?相应风险管理责任的各部室、单位以及专职或兼职风险协调员应广泛、持续地收集与风险管理相关的内外部信息，按照统一模式整理和记录，包括战略、投资、营运、财务、法律及管理风险等历史数据和未来预测的相关信息。 ??第十六条?风险辨识及评估是及时辨识、科学分析和评价影响经营管理目标实现的各种不确定因素并确定重大风险的过程，公司根据外部环境和内部管理的变化等需要组织开展风险评估。 第十七条?公司可根据自身条件和外部环境的发展变化，紧紧围绕发展战略确定公司整体风险偏好和风险承受度，并通过选择风险承担、风险规避、风险转移、风险对冲、风险补偿、风险控制等适当的风险策略，并制定风险解决的方案进行风险管控。 ??第十八条?针对各业务领域的重大决策需要进行专项风险评估时，由各业务归口管理部室、单