一般纳税人增值税申报操作手册.docVIP

广东省国家税务局网上办税 一般纳税人增值税申报 操作手册 目　录 1. 网上申报 3 1.1 一般纳税人增值税申报 3 2. 网上缴税 7 3. 打印报表 8 4. 结果查询 9 4.1 申报表查询 9 4.2 缴款情况查询 10 4.3 电子申报结果查询 10 一般纳税人增值税申报操作手册 网上申报 多税种的在线申报。该模块提供增值税（小规模增值税、原油天然气增值税）、个人所得税利息、外商投资企业和外国企业所得税（A表、B表）、企业所得税（定额征收、定率征收）、消费税的网上申报功能。1）点击“”菜单链接2）系统弹出对话框【说明】：“上传申报描述文件”，该文件与申报文件存放在同一位置，文件名为“RepFileInfo.Xml”； 2、根据提示上传相应的申报文件。 3）点击按钮，。【】： E:\shareDictory\sbFileDictory),系统还是能自动帮您填报. 信息提示: 上传控件无法初始化，请检测浏览器是否屏蔽该控件或手工选择申报文件！ 当用户不安装该中文上传控件且IE版本在6.0以下会出现改提示,此时用户需点击浏览手动选择申报文件. 信息提示: 您可以将本站点添加为可信任站点,让系统来帮您填报申报文件！ 当用户未将本网报站点加为可信任站点,则需手动选择申报文件. 当然您不想启用系统自动填写功能,可以不必理会这些信息提示,直接可以通过点击浏览来手动选择申报文件存放位置,点击确定来继续完成此次申报. 【】：… b.选取安全选项中的受信任站点,再点击”站点…” c.把网上办税URL填如图中区域部分,再点击确定即可. 安装可识别中文路径的上传控件 在第一步上传描述文件时,如果用户第一次使用系统或未安装控件系统会提示用户是否安装自动填报控件,点击安装, 该控件可以帮助您自动填报所需申报文件,当然如自动选择的文件有误时用户也可手动进行更改. 【】：。 “网上缴税”页面中显示企业欠税列表，在“待处理税款”一列可以查看到某个税种的欠税数额明细。 【注】表格说明：清缴税款：纳税人本次清缴的欠税。（纳税人） 应收滞纳金：纳税人税款由于滞纳而产生的滞纳金。（具体数额由系统计算得出，纳税人无需填写） 3）点击“”按钮，系统 4）点击“”按钮如果系统提示扣款成功，表示本次已全额扣税，用户即完成了本次网上缴税的全部操作。（实际扣税金额在系统提示中可以看到） 【】： 如果因帐户余额不足而导致扣款不成功，请及时补足银行帐户，再次进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功，请记录出错原因，并通知税局相关部门。 ）。 3）控件安装完成后，选择浏览器上方的“文件”－“打印”功能，就可以打印申报表了。 结果查询 申报表查询 1）进入一般纳税人增值税申报征收页面，在申报征收-查询栏目中有“申报表查询” 2）点击，在弹出的窗口中选择要查询的所属年月起止日期后，点击“查询”系统弹出缴款信息查询结果。如图： 3）点击应征凭证序号，进入如下页面，点击页面左边的报表标题的列表，可以对各申报表的明细进行查看。在此仅列出部分表样。 4）如果需要打印，点击按钮即可。 缴款情况查询 1）进入申报征收，在页面的左下方找到“缴款情况查询” 2）点击，在弹出的窗口中选择要查询的所属年月起止日期后，点击“查询”。 3）系统弹出缴款信息查询结果。如图： 【注】： 缴款查询能查询网上缴税和非网上缴税记录。改版前只能查询通过网上缴税进行缴税的记录。 电子申报结果查询 1）进入申报征收，在页面的左下方找到“电子申报结果查询” 2）在所属时期后面的空白框内输入所要查询的日期后，点击“查询” 3）系统弹出一般纳税人电子申报查询结果。如图： 申报成功的提示信息 申报表间比对失败的提示信息 当网上申报成功后,用户到大厅作废此次申报,点击一般纳税人申报结果查询会出现如该提示信息.此时你可以在网上再次申报该期一般纳税人申报表. 第 4 页 共 17 页