第三章银行负债管理资料.pptVIP

第三章 银行的负债业务管理 第一节 商业银行负债业务概述 第二节 商业银行存款业务的经营管理 第三节 商业银行非存款负债的经营管理 1、银行负债业务的特点： 必须是现实的、优先存在的经济义务 必须能用货币计量 负债只在偿付以后才能消失 2、银行负债的作用： 是银行吸收资金的主要渠道 是银行资产业务的基础 是银行和社会各界联系的主要渠道 1、活期存款 是指客户不需预先通知即可随时提取或支付的存款，也称为支票存款，是银行资金来源最具波动性的部分，低息或无息。 对银行作用 具有货币支付手段、流通手段职能，可提高银行信用创造能力 长期稳定余额，能提高银行盈利水平 有利于密切银行与企业的关系 ① 可转让支付命令账户 是向个人和非营利性机构开立的，一种既能向第三者支付款项，又可获得一定利息收入的活期存款账户。 不使用支票，使用支付命令书 储户可随时开出“支付命令书”或提现向第三方支付 具有储蓄的性质，即支付较高的利息 ② 超级可转让支付命令账户 法定最低开户金额和平均余额为2500美元；银行需要提交存款准备金；利息支付分两个标准；存款对象仅为个人和非营利性机构。 ③ 货币市场存款账户 账户要求保留2500美元的最低余额； 提款时必须提前至少7天通知银行； 向第三者支付可用支票或电话通知转账，但每月不超过6次； 利率高，没有利率上限； 存款10万美元可得到存款保险； 个人账户不需缴纳法定存款准备金，非个人账户只缴3%的存款准备金。 存款成本的构成 利息成本 是银行按约定的存款利率，以货币形式支付给存款人的报酬。 营业成本 除利息之外，银行其他的所有开支，包括工资、折旧、办公费用、广告宣传费用等。 反应银行存款成本的指标 1、资金成本 服务客户存款支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。 2、可用资金成本 银行可用资金负担的全部成本。 （三）存款成本的控制 存款结构与成本选择 活期存款、定期存款、储蓄存款 存款总量与成本控制 逆向组合模式：存款总量增加，成本下降 同向组合模式：存款总量增加，成本增加 总量单向变化模式：存款总量增加，成本不变 成本单向变化模式：存款总量不变，成本增加 （四）存款成本的定价 定价目的：根据存款成本来确定盈利性资产的最低收益率，或根据一项投资的收益率来获取合理的资金来源。 短期借款的特点 期限短 与存款相比银行主动性强，时间和金额上比较集中，但成本高。 主要用于临时调剂头寸 二、商业银行长期借款的管理 商业银行发行金融债券筹资与吸收存款筹资的区别： 筹资目的不同 吸收存款为了全面扩大银行资金来源的总量 发行债券是为了增加长期资金和满足特定用途资金需要 筹资机制不同 存款：经常性、无限额，银行被动 债券：集中、有限额的，银行主动 筹资效率不同 金融债券的高利率决定了较高的筹资效率 所吸收资金的稳定性不同 债券到期前不可提前还本付息，稳定性强 资金流动性不同 债券可流通转让，流动性较强 商业银行发行金融债券筹资的评价 优点 筹资突破了银行原有存贷关系，可面向社会广泛、主动筹资 债券的高利率和流动性，对客户吸引力较大，有利于提高银行筹资的速度和数量 债券筹资不需要交纳准备金，提高银行筹资效果 银行可根据资金运用的项目需要，有针对性的筹集长期资金，可使资金来源和运用在期限上保持对策 存款价格变动 银行存款量与构成 银行的净利润与银行存贷款增长 银行存贷利差的变动 客户对存款数量与组合的决定 1、存款定价与银行经营目标的关系 2、加权平均资金成本法 3、边际成本定价法 例：假定一家银行预计以7%的存款利率筹集2500万美元的新存款，如果银行提供7.5%的利率，它可以筹到5000万美元的新存款，提供8%的利率可以筹到7500万美元，而8.5%的利率预计会带来1亿美元。如果银行承诺的利率为9%，管理层预计会有1.25亿美元的新资金流入。 假定管理层相信他能以10%的收益率投资新存款资金。这个新的贷款收益代表了边际收益——银行通过利用新存款发放新贷款而产生的增加的经营收入。根据上述事实，银行应该向客户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？ 1.利率从7%-7.5%： 总成本的变化=5000×7.5%-2500×7%=375-175=200万 边际成本率=200/2500×100%=8% 2.利率从7.5%-8%： 总成本的变化：8%×7500-7.5%×5000=600－375=225万 边际成本率：225/2500=9% 3. 利率从8%-8.5%： 总成本的变化：8.5%×10000万-8%×7500=850-600=250万 边际成本率：250/2500=10% 4. 利率从8.5%-9%: 总成本的变化：9%×12500-8.5%×10000 =1125-850=2