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会计模拟实验题目操作
实验三 报表系统
一、实验目的
1、通过上机了解会计信息系统编制报表的基本方法
2、掌握会计最基本的资产负债表、利润表和现金流量表的编制方法
二、实验课时6课时
三、实验内容和要求
1、调用报表模板编制资产负债表。
2、调用报表模板编制利润表
3、使用设置现金辅助账法、现金流量控制科目法编制现金流量表
四、实验资料
根据实验三的业务资料编制辉煌终端设备有限公司2007年12月份的资产负债表、利润表和现金流量表。
五、操作步骤
(一)调用报表模板编制资产负债表
1、以003李会计身份注册[企业门户]进入UFO报表系统或点财务会计进UFO报表系统
2、在UFO报表系统下单击[新建]图标,在此状态下运行[格式]-[报表模板],选择“2007年新会计制度科目”“资产负债表”
3、按提示选择“确定”,出现资产负债表界面
4、修改公式
(1)期初、期末存货要加上“生产成本”和“制造费用”
在格式状态下点击存货对应的年初数公式单元,按工具栏的fx,出现定义公式内容,将光标点在公式的最后面,加上QC(5001,全年,,,年,,)+ QC(5101,全年,,,年,,);期末存货的公式修改也按照类似方法,不同的是加上的公式应是QM(5001,月,,,年,,)+ QM(5101,月,,,年,,)
(2) )期初、期末未分配利润应加上“本年利润”
分别点击“未分配利润”项目期初数与期末数对应公式单元,与修改存货的公式步骤类似,不同的是在未分配利润期初对应的公式最后面,加上QC(4103,全年,,,年,,), 在其期末对应的公式最后面加上QM(4103,月,,,年,,)
(3)点击表格左下方的格式,将其转换为数据状态
(4)在[数据]菜单下点[关键字]录入关键字:2007年12月31日
(5)生成资产负债表
(6)点[文件]菜单的另存为,将生成的报表保存,修改文件名为资产负债表
(二)调用报表模板编制利润表
1、在UFO报表系统下单击[新建]图标,在此状态下运行[格式]-[报表模板],选择“2007年新会计制度科目”“利润表”
2、按提示选择“确定”,出现利润表界面
3、点击表格左下方的格式,将其由格式状态转换为数据状态,然后点[数据]菜单,录入关键字:2007年12月
4、生成2007年12月利润表,并将其保存。
(三)使用现金流量控制科目法、设置现金辅助账法编制现金流量表
1、现金流量控制科目法编制现金流量表
(1)以003李会计身份注册企业门户,进入总账
(2)在编辑中指定会计科目,将库存现金、银行存款(明细科目)、其他货币资金选为现金流量科目
(3)对于现金与银行存款之间的变动,在[项目分类定义]中增加一项目,06现金内部变动
(4)在[项目目录]里点[维护]增加相应的项目编号与项目名称
(5)进入项目目录维护界面后,点击增加,在后面依次增加“项目编号23-现金内部变动,所属分类码为06,方向为流入;项目编号24-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,所属分类码为0201,方向为流入,项目编号25-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,所属分类码为0202,方向为流出”
(6)填制凭证。首先分别以王主管、张出纳身份取消审核与出纳签字,再以李会计身份注册总账,填制凭证,从第一张凭证开始,涉及到现金与银行存款科目的凭证要分析凭证填列现金流量项目,将光标移至银行存款或现金科目,点击菜单“流量”,系统弹出现金流量表,点“增加”,选择现金流量项目
如业务1是用银行存款支付材料款,则应选择现金流量项目0102中的04购买商品支付款
选择项目后按确认,点下一张凭证,采用同样的步骤分析填列现金流量项目
(7)通过“账表”菜单查询现金流量,点击现金流量明细表,选择日期,在包含未记账凭证前打勾,可查询到当期现金流量明细表
(8)进入UFO报表系统编制现金流量表
在UFO报表系统下单击[新建]图标,在此状态下运行[格式]-[报表模板],选择“2007年新会计制度科目”“现金流量表”
(9) 按提示选择“确定”,出现现金流量表界面,注意此表的关键字[年度]为假关键字,可通过是否可删除“年度”来断定,如果可删除,表明是假关键字
(10)删除“年度”假关键字后,可以在[数据]菜单下选择[关键字]进行设置
分别选择“年”、“月”
如果出现年与月数字重叠,,通过关键字偏移来调整
(11)定义公式,在格式状态下点击公式单元栏目,例如在“一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金”金额栏目里,点fx。
(10)弹出定义公式菜单,进入“函数向导”,在函
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